出，即支出；入，即納入。所以說出納要管理資金的出入，普通公司的資金包括現金和銀行存款，支票也包括在內。作為一個出納，你的首要工作就是保證公司的資金安全，並且對所有資金的出入都有及時、詳細且連貫的登記
方法/步驟
因此出納的首要工作就是做現金日記賬和銀行存款日記賬，過去的日記賬都是賬簿，現在都在電腦上登記，更加方便快捷。日記賬要及時登記，並且要按照實際發生的原因和實際發生金額登記，以便於以後查賬。並且要定時和會計對賬，如果與會計的賬面金額不符合，要及時找到原因並解決。
出納要遵循公司的報銷制度做好報銷（報銷單要按規定寫票面，按規定貼好票，要有規定的領導簽字），如果是現金報銷，領款人要在現金領取登記簿上簽字，如果是支票報銷，領支票人要在支票根上簽字。報銷要及時準確，現金不夠報銷時要及時去銀行取錢，大額取款需要提前預約（每個銀行需要預約金額的起點不同）
出納要先學會寫支票，支票分為現金支票和轉賬支票，現金支票的收款人是本公司。轉賬支票只有在發工資時的收款人是本公司，其他用途的收款人都是其他公司。支票的日期和金額書寫格式要正確，不正確的銀行不予支付。
出納要至少在每月末做一次現金盤點表，保證庫存現金實有數和日記賬金額相符。而且要定時差銀行存款餘額，保證銀行存款餘額與銀行存款日記賬賬實相符。
不能坐支現金，公司的收入要及時送存銀行，公司的備用金可以留3—5天的日常支出金額，偏遠地區和交通不便區可以多於5天，但是不能超過15天。
已經報銷完的報銷單登記完之後要及時移交給會計，以便於會計整理、做賬。
要在規定的日期發工資，所以要在發工資之前整理好工資表（工資表一般是由人事做，由會計審核，審核完了再交給出納）報銷單，準備發工資，如果發工資需要用財務章、人名章等，可以通知財務總監，不要把章外借給別人。
要經常去銀行拿回單交給會計做賬，每月月初拿上個月的對賬單，用於存檔。每個月15號之前帶上會計給的稅單去銀行交稅。
出納的工作很基礎很瑣碎，卻也很重要，同時也可以在工作中學習到很多知識。我們一定要熱愛自己的工作，分清工作的職責權限，勇於承擔責任。
本篇分享結束，最後祝大家工作愉快。
