差旅費怎麼做賬?

General 更新 2023年10月15日

差旅費怎麼記賬

借差旅費的時候：借：其他應收款－張 5000

貸：現金 5000

交回2500的單據說明張只花費差旅費2500元，剩餘的2500元交回現金，這時候應該這樣分錄

借：管理費用－差旅費 2500

現金 2500

貸：其他應收款－張 5000

另外，如果張外出的錢不夠，超出100，則：

借：管理費用 5100

貸：其他應收款－張 5000

現金 100

這是整個差旅費的記帳．

差旅費記賬憑證怎麼填

去銀行提現時，

借：現金

貸：銀行存款

預借差旅費時：

借：其他應收款-差旅費

貸：現金

報銷差旅費時，

A、如果借款金額小於報銷金額,

借:管理費用

貸:其他應收款(借款金額)

現金(補足差額)

B、如果借款大於報銷金額,

借:管理費用(報銷金額)

現金(應退回金額)

貸:其他應收款

請問差旅費的幾種會計分錄怎麼做的

通常是管理費用和銷售費用，如果是拿回來票子直接報銷貸現金或銀行存款，如果是預支的差旅費，就是兩筆。借：其他應收款-XX 貸：現金/銀行存款拿回票子衝賬時再做借：管理/銷售費用-差旅費貸：其他應收款-XX

通過銀行結算業務提取的差旅費如何做賬

提取時

借：庫存現金

貸：銀行存款

出差人員借支差旅費時

借：其實應收款--XX

貸：庫存現金

出差人員出差回來報銷差旅費時

借：管理費用/銷售費用/製造費用---差旅費

貸：其他應收款--XX

貸或者借：庫存現金（報銷金額大於借支金額在貸方，反之在借方）

預支差旅費怎麼記賬

你好，一點通網校回答你的問題

借:其他應收款

貸:庫存現金

差旅費如何記賬？

可以的，也可以根據公司管理要求，分出來做管理費用--差旅費紶 --辦公費（通訊費） --汽車費用（汽車的過路費。加油費等）

差旅費補貼如何做賬

需要有差旅費報銷單，這個可以企業自制，作為原始憑證下賬即可

差旅費的記帳憑證怎麼做

1，摘要：某某員工報銷去某地的差旅費借：管理費用（銷售費用）——差旅費 2250貸：現金 22502，如果員工的借條沒有入賬摘要：某某員工報銷去某地的差旅費借：管理費用（銷售費用）——差旅費 3200貸：現金 3200然後員工拿4000錢抽借條如果員工的借條已經入賬摘要：某某員工報銷去某地的差旅費借：管理費用（銷售費用）——差旅費 3200借：現金 800貸：其他應收款——某員工 4000

差旅費報銷如何記賬？

差旅費核算內容

1、用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。

出差補助有相關文件規定的，各地補助標準不一樣。

報銷差旅費會計分錄

1、如果沒有向公司借錢：

借：管理費用——差旅費

貸：庫存現金

2、以借款方式支付差旅費時：

借出時：

借：其他應收款——**人

貸：庫存現金

差旅費報銷並收回多餘借款時：

借：庫存現金

貸：其他應收款——**人

借：管理費用