淨現金金額怎麼計算?

General 更新 2023年10月15日

急：淨現金值怎麼計算？

淨現值是指某個方案未來現金流入的現值與未來現金流出現值之間的差額。關鍵是確定各年的現金流量。確定後按預定的貼現率折算為現值。按公式計算結果分析：如果差額為正數，表明該方案的報酬率大於預定的貼現率；如為零，表明該方案的報酬率等於預定的貼現率；如為負，表明該方案的報酬率小於預定的貼現率。

我用文字給你表述：用每年的現金流入/（1+貼現率）的N次方相加即得到現金流入現值總和,N表示對應的年限；丁金流出的現值同理。

現金流量淨額怎麼算

現金流量淨額=現金淨流入額-現金淨流出額

現金及等價物淨增加額=經營活動產生的現金流量淨額+投資活動產生的現金流量淨額+籌資活動產生的現金流量淨額+匯率變動對現金的影響

如何計算淨現金流量,請給出公式

淨現金流量又稱現金淨流量，是指在項目計算期內由每年現金流入量與同年現金流出量之間的差額所形成的序列指標。

其計算公式為某年淨現金流量=該年現金流入量-該年現金流出量.

其中：

(一丹現金流入量的估算

營業收入應按項目在經營期內有關產品的各年預計單價和預測銷售量進行估算。在終結點一次回收的流動資金等於各年墊支的流動資金投資額的合計數。

(二)現金流出量的估算

固定資產原值為固定資產投資與建設期資本化利息之和。

流動資金投資的估算可按下式進行：

經營期某年流動資金需用額=該年流動資產需用額-該年流動負債需用額

本年流動資金增加額=本年流動資金需用額-截止上年末的流動資金佔用額

經營成本的估算應按照下式進行：

某年經營成本=該年總成本費用-該年折舊額-該年攤銷額-該年利息支出

(三)估算現金流量時應注意的問題

估算現金流量時應當注意的問題有：

(1)必須考慮現金流量的增量；

(2)儘量利用現有的會計利潤數據；

(3)不能考慮沉沒成本因素；

(4)充分關注機會成本；

(5)考慮項目對企業其他部門的影響。

現金流量淨額的計算公式

現金流量淨額的計算公式：

現金流量淨額=現金流入-現金流出

淨資產=資產-負債=所有者權益

現金流量淨額的含義：

（1）經營活動產生的現金流量。經營活動是指企業投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項，包括銷售商品、提供勞務、經營性租賃、購買貨物、接受勞務、製造產品、廣告宣傳、推銷產品、繳納稅款等。

（2）投資活動產生的現金流量。投資活動是指企業長期資產的購建以及不包括在現金等價物範圍內的投資及其處置活動，包括取得或收回權益性證券的投資，購買或收回債券投資，購建和處俯固定資產、無形資產和其他長期資產等。

（3）籌資活動產生的現金流量。籌資活動是指導致企業資本及借款規模和構成發生變化的活動，包括吸收權益性資本、資本溢價、發行債券、借入資金、支付股利、償還債務等。

現金及現金等價物淨增加額如何計算的？

現金及現金等價物淨增加額可以通過兩個方面來驗證，第一個是通過經營活動產生的現金流量淨額+ 投資活動產生的現金流量淨額+ 籌資活動產生的現金流量淨額+匯率變動對現金的影響；第二個是通過現訂的期末餘額-現金的期初餘額+現金等價物的期末餘額-現金等價物的期初餘額。

現金流量總額如何計算

現金流量劃分經營、投資、籌資部分。現金流量總額=經營現金淨流量+投資現金淨流量+籌資現金淨流量=現金流量淨流入-現金流量淨流出。

籌資活動產生的現金流量淨額如何計算

1．吸收投資所收到的現金＝（實收資本或股本期末數－實收資本或股本期初數）＋（應付債券期末數－應付債券期初數）2．借款收到的現金＝（短期借款期末數－短期借款期初數）＋（長期借款期末數－長期借款期初數）3．收到的其他與籌資活動有關的現金如投資人未按期繳納股權的罰款現金收入等。4．償還債務所支付的現金＝（短期借款期初數－短期借款期末數）＋（長期借款期初數－長期借款期末數）（剔除利息）＋（應付債券期初數－應付債券期末數）（剔除利息）5．分配股利、利潤或償付利息所支付的現金＝應付股利借方發生額＋利息支出＋長期借款利息＋在建工程利息＋應付債券利息－預提費用中“計提利息”貸方餘額－票據貼現利息支出6．支付的其他與籌資活動有關的現金如發生籌資費用所支付的現金、融資租賃所支付的現金、減少註冊資本所支付的現金（收購本公司股票，退還聯營單位的聯營投資等）、企業以分期付款方式購建固定資產，除首期付款支付的現金以外的其他各期所支付的現金等。

投資性淨現金流如何計算？

1、投資性淨現金流的計算公式為：淨現金流=淨收入-淨支出。投資活動產生的現金流出主要包括購建固定資產、無形資產和其它長期投資所支付的資金，以及如購買國債或投資股票等金融投資行為所支付的資金。投資活動產生的現金流入主要包括出售轉讓固定資產、無形資產或其它長期投資實際收到的資金，以及金融投資收回的本金和投資收益。簡單點說，投資性淨現金流就是投資的支出和收入。

2、現金淨流量可能是正數，也可能是負數。如果是正數，則為淨流入；如果是負數，則為淨流出。現金淨流量反映了企業各類活動形成的現金流量的最終結果，即：企業在一定時期內，現金流入大於現金流出，還是現金流出大於現金流入。現金淨流量是現金流量表要反映的一個重要指標。

3、現金流量是企業評價項目可行性的主要指標，投資項目可行性評價方法有動態法和靜態法，動態法以資金成本為折現率，盯行現金流量折現，若現金淨流量大於0或現值指數大於1，則說明該投資項目可以接受，反之該投資項目不可行。靜態法投資項目的回收期即原始投資額除以每年現金淨流量，若小於預計的回收期，則投資方案可行。否則，投資方案不可行。

年淨現金流和年累計淨現金流的計算方法

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