探討中小企業融資畢業論文

　　中小企業是世界各國經濟及經濟體的重要組成部分。中小企業發展狀況如何決定著該國或經濟體的綜合國際競爭力。下面是小編為大家整理的，供大家參考。

　　篇一《 中小企業融資 》

　　【摘要】近年來，中小企業融資問題越來越得到社會各界的重視。國內外的學者對於中小企業融資理論的研究，都取得了很大的進展，並在此基礎上提出了各種適合國情的解決方法。其中最為各方所關注的便是銀行規模與企業規模匹配融資理論，指出成立中小銀行專門從事於中小企業融資活動。而，事實上，在面對大型商業銀行的相對優勢下，未來的解決方向，在一定時期內，應該還是以大型商業銀行為主。

　　【關鍵詞】中小企業融資 大銀行 中小銀行

　　中小企業和大企業一樣，在國民經濟發展中發揮著重要作用，而近些年來，中小企業融資難的問題越來越突出，逐漸成為制約中小企業發展的最大障礙。而民間資本的進入以及資本市場的不規範運作，給中小企業的發展又蒙上了一層陰影。

　　中小企業融資難主要是銀行、企業自身以及資本市場等多方面的原因造成的，而面對這一現狀，國內外各界學者也做了大量的研究，主要是由於中小企業自身制度不健全、資訊模糊以及銀行方面因防範風險而存在的眼中歧視問題。而在眾多解決方法中，較為引人注目的是銀行規模和企業規模匹配的理論。但是，這種理論有著一定的不足，在我國現有的銀行體系之下，從大型銀行開始，進行體制改革和創新，才是解決或者緩解中小企業融資最好的方法。

　　一、規模銀行的相對優勢

　　在現在的各種解決方法中，成立與中小企業相匹配的中小銀行是很多人青睞的。中小銀行的優勢確實較為明顯。首先，由於中小企業受地域限制，常在其所在地貸款，這對於區域性較強的中小銀行來說，是一個比較好的條件。其次，中小企業由於自身“硬資訊”缺陷，難以得到大銀行的交易性貸款，對於中小企業發展關係型貸款來說，也是一個非常突出的優勢。

　　但是，大銀行也有著中小銀行難以企及的優勢，綜合而言，大銀行在解決中小企業融資的問題上，更具有優勢。

　　首先，大銀行在吸收存款方面，是中小銀行遠不及的。中國的儲蓄存款是世界第一，而其中大多數都是存在大型的商業銀行，尤其是工農中建交五大國有商行。而一些地區性的中小銀行，由於信譽和地區的限制，在吸收存款方面，則不及大銀行。而這，也就限制了中小銀行的放貸規模。

　　其次，大銀行多是股份制結構，權責明晰。而中小銀行在管理制度和權責方面存在諸多缺陷，極易造成權力尋租。此外，由於中小銀行迫於地方政府的壓力以及關係型貸款的需求，中小銀行壞賬比例要遠高於大銀行。

　　再次，大銀行網路大，資訊系統強。可以通過中小企業在大銀行賬戶的現金流量，以及與中小企業相關企業的聯絡，可以較為真實和清楚的瞭解中小企業的資訊。在貸款風險和資訊成本上，要遠低於中小銀行。而中小銀行在資訊成本和風險防範和抵抗上，要遠低於大銀行。

　　最後，由於市場上廣泛存在民間資本成立的或合法或不合法的小額信貸公司，他們也大多從事於給中小企業提供貸款上。業務範圍和中小銀行相近。而且其資本多是自有資本，資本金穩定且有保障。因而，中小銀行在吸收存款有限的情況下，發放貸款。邊際效益低而邊際成本高，貸款的綜合成本也就大了。因而中小銀行的發展，也就受到了很大的限制。

　　綜上，中小銀行雖然有很多優勢，但是相對於規模的大銀行而言，其優勢還是非常有限的。而且其自身也存在著諸多問題。因而，在解決中小企業融資問題上，成立中小銀行絕不是解決問題的最佳辦法。在對比之下，發展大銀行對於中小銀行的融資是更好的方式。

　　二、大銀行應如何應對中小企業融資

　　在以上不同規模銀行的對比之中，不難看出，在我國目前的銀行體系下，解決中小企業融資難的問題，最主要的還是從國有的商業銀行出發，出臺一系列的措施，解決或者緩解中小企業融資難的問題。而以下幾方面，則是最為有效的突破口。

　　***一***建立以工農中建交五大商行為中心的中小企業融資服務體系

　　在我國現有的銀行體系中，工農中建交五大行是國家控股和政府調控巨集觀經濟的市場終端，是銀行業的領頭羊，他們有責任核能力，彌補政府在銀行體制方面的缺失。

　　美國早在1953年便成立美國中小企業管理局，為中小企業的發展提供服務。而我國，目前還未出現相類似的組織機構。

　　五大商行可以聯合起來，成立中小企業融資服務體系，實現中小企業資訊共享、資金供求的引導匹配。這樣不僅有利於投資銀行部更充分的瞭解中小企業的情況，防範風險，也可以很好的緩解中小企業融資的問題。

　　***二***設立或引進擔保機構、諮詢等機構

　　目前，大多中小企業都反映因沒有貸款擔保而難以得到貸款，而即便有擔保，銀行對於擔保物的要求也很高，通常不接受機器裝置等資產作為擔保。

　　對於這一現狀，銀行可以擴大擔保物的內容，將抵押範圍擴充套件延伸。同時，還可以引進第三方，即正規的擔保公司為中小企業貸款提供擔保。當然，擔保公司等第三方機構可以從貸款利率中獲得一定的收益。目前，銀行的存款利率多在8釐5左右，而民間資本則是在2分-3分。中小企業主普遍認為當下的貸款利率不高。而且，由於中小企業一般資金需求規模小、貸款時間短，故而在銀行利率方面，能夠有很大的提升空間。

　　***三***銀行創新業務內容，增加金融產品和金融工具

　　目前，我國正在推行利率市場化改革，而現在的利率則是有管理的浮動利率制度。也正是因為此，銀行才可以賺取高額的利差。僅是這一部分的利潤便佔了70%以上，而其中間業務和表外業務明顯吸金能力不足。

　　1、放開票據貼現市場

　　由於銀行對於票據很少給予貼現服務，商業信用所形成的大量商業票據幾乎成了死賬，無法充分發揮其作用。中小企業在普通貸款中往往因為資本金規模不足，或找不到合適的擔保人貸不到款，但是票據貼現不需擔保，更不受資產規模限制，更適合中小企業。同時，票據貼現可以降低中小企業融資成本。銀行也可以將貸款資金更加安全的注入票據市場。同時，當銀行資本不足時，還可以向中央銀行申請再貼現。對於銀行而言，開放票據貼現市場，不僅會得到高額的利潤，還可以避免“呆賬”“壞賬”等。

　　2、設立相關的中小企業融資基金

　　對於中國高額的存款率，商業銀行完全有能力成立一些應急基金和育成基金。中國人民銀行在浙江多方牽頭組織成立了“應急救助基金”，當地不少中小企業都用過基金會的資金救急。成立育成基金，對於不同行業和不同階段的中小企業提供不同的融資服務，設計不同的產品，可以很好的解決中小企業的融資。

　　3、銀行可以推行資產證券化

　　大型商業銀行可以將中小企業的債務進行證券化推向資本市場，分散投資風險，幫助中小企業獲得更廣泛的融資來源，同時拓展自己的業務範圍。

　　4、開發新的貸款形式

　　大型商業銀行可以開發出新的貸款形式，如“網路聯保”，即將幾家中小企業聯合起來，形成一個聯保共合體，共同申請貸款，如此，中小企業可以順利申請到貸款，而銀行貸款的風險也會小很多。此外，銀行還可以從企業角度出發，鼓勵企業申請集合貸款或者發集合債，這樣不僅增加了中小企業獲得資金的可能性，同時也縮小了銀行或者其他投資者的風險。

　　三、總結

　　中小企業融資仍舊是一個世界性的難題，也是各國在經濟發展中不可避免的瓶頸。因而需要學者們對此進行持續不斷的研究，以揭開中小企業融資難的神祕面紗，解決這一問題。

　　在現下的中國銀行體制下，擴大大型商業銀行的業務範圍，使其更好的服務中小企業融資是最好的最快的方式。這就要求大型商業銀行要進行全面的體制改革和金融創新，在我國金融改革的背景下，解決中小企業融資的問題，也為自身的發展提供新的契機。

　　參考文獻

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　　篇二《 中小企業融資研究 》

　　摘要：改革開放以來，我國的中小企業得到了迅速的發展，成為推動我國經濟增長的重要力量。中小企業在產業結構調整，區域經濟發展，擴大社會就業，穩定社會等方面發揮著重要作用。但中小企業因規模小、可抵押資產少、信用等級低以及管理水平不高等因素的限制，在發展過程中普遍存在融資難的問題，制約著我國中小企業的發展。本文主要從我國中小企業融資的方式、現狀，以及造成融資難的原因出發，試圖探討解決中小企業融資難問題的途徑。

　　關鍵詞：中小企業;融資方式;政策建議

　　一、我國中小企業融資的主要管道

　　中小企業的融資是指中小企業在生產、經營過程中主動進行的資金籌集行為。一般來說，企業金融資產的獲的有兩種途徑。1.內源融資，內源融資是指企業通過留用未分配利潤、折舊基金、資本公積金等方式籌措資金。2.外源融資，所謂外源融資是指企業通過一定的方式從外部融入資金用於投資，它是企業吸收其他經濟主體的儲蓄，使之轉化為自己的投資的過程。由於中小企業主要集中在進入門濫較低的行業和市場，因此企業自有資金一般較少，負債率會相對較高，企業抵禦風險的能力比較弱，資信水平普遍不高，也缺乏足夠的固定資產的抵押擔保。由此在融資方式的選擇上，處於發展初期的中小企業一般都是以內源融資為主。當內源融資的資金耗盡，或是企業無法再通過這種途徑再獲得足夠的資金時，中小企業將融資的方式逐漸轉向外源融資，來彌補資金的短缺。

　　二、我國中小企業融資的現狀

　　現在我國的中小企業正處在一個規模擴張的時期，僅靠初創時期的原始記錄、民間借貸以及集資入股等方式的資本投入是無法滿足其需求的，必須拓展融資管道，依靠直接或者間接方式來解決。然而中小企業在資金融通方面受到較大限制，主要存在以下三個方面的問題：

　　***一***資金需求大，供求難衡。我國的中小企業一般集中在勞動密集型和科技創新型行業，而企業效益的好壞與當地政府的GDP業績直接掛鉤。隨著國家調整利率和一系列巨集觀政策上的調控和當地政府往往為了鼓勵中小企業的生產發展，盲目的為其開發優惠政策，中小企業為抓住種種優惠而一味的擴大企業的生產、投資規模，使得中小企業融資缺口逐漸擴大。

　　***二***融資成本高。中國中小企業金融制度調查資料顯示，目前中小企業融資成本大致有以下幾方面構成：貸款利息，由基本利息和浮動部分兩部分組成，且浮動部分幅度一般高於20%;擔保費用，一般年費率在3%;抵押物登記評估費用，這部分佔總融資成本20%左右;風險保證金利息，大多貸款銀行從貸款本金中扣除預留利息，這樣中小企業實際上到手的資金只有原先的8成左右。以1年期短期貸款為例，中小企業實際支付的利息在9%左右，比名義上的貸款利率高出40%多。

　　***三***融資管道窄。目前，中小企業融資首先依靠內部融資這種方式，即便隨著公司的經營年限不斷增加，對內源融資的依賴依然很大。中小企業外部融資比例較低，融資管道單一，外部融資方式中大多通過向銀行貸款這一間接融資形式，通過資本市場的直接融資較少。證券市場對上市融資的企業各種要求嚴格，門檻高，且由於我國創業投資在中國仍處於起步階段，體制不健全，更加加大了中小企業在資本市場公開籌集資金的難度。

　　三、中小企業融資難原因分析

　　當前中小企業資金缺口大，融資成本高、融資管道窄，造成上述三方面問題的原因是多方面的，主要是以下幾個方面

　　***一***造成中小企業融資困難的自身因素。1.中小企業信用缺乏，難以獲取外部資金。在融資信貸方面，信用更直接影響到企業融資的難度與融資的成本。目前我國絕大多數中小企業卻存在著不同程度的信用缺乏的問題。2.中小企業抵押物缺乏，擔保信貸存在困難。銀行對中小企業發放貸款，首先看重的是企業的經營前景，但對於從事傳統行業的中小企業而言，抵押物對於順利申請到銀行等金融機構的貸款就顯得非常重要。但事實上，絕大多數中小企業在申請貸款時都缺乏優質抵押品和可靠擔保人。中小企業往往缺乏固定資產類抵押物，加之其本身信用低，在申請貸款時，往往難以提供金融機構所需要的抵押物。此外由於中小企業以私營企業為主，經營獨立性較強，因此也難以提供符合資格並願意承擔相應責任的貸款擔保人，愈發加重了中小企業的融資困難。

　　***二***政府方面存在的問題。1.政府為政績提供多方優惠政策刺激中小企業擴大資金需求。1.近年來，由於地方政府為招商引資，發展地方經濟，為當地的中小企業提供較多的財政和稅收以及在硬體條件的如交通、土地、資源等方面給予的政策優惠，鼓勵中小企業做大做強，使得中小企業在制定企業發展規劃戰略時盲目求大求快，規模的擴大，自身資金週轉不到位，內源性融資量不能滿足需求，轉而對外部融資需求日益加大。2.政府為中小企業融資服務的軟硬體措施缺位。主要表現在以下幾個方面：在間接融資上，缺乏專門為中小企業貸款服務的金融機構即信貸支援的輔助體系。直接融資管道嚴重不足，目前，在債券融資方面，由於受到發行規模的嚴格控制，我國企業債券發行市場遠落後於股票市場和銀行信貸市場，即使是經營穩健、經濟效益佳、資信良好的大企業也難以通過發行債券的方式融通資金，中小企業就更不用多說了。公共服務不足，如確保各種融資管道和融資市場發揮作用的法律法規、提供信貸擔保以及資訊服務體系等典型公共服務的不足制約著中小企業的融資。

　　***三***金融體系在中小企業融資的方面的限制。1.央行存款準備金率持續上調造成的影響。2008年金融危機以來，我國中央銀行多次上調存款準備金率。存款準備金率作為影響著銀行信貸規模的一個重要手段，可直接影響商業銀行的信用擴張能力和調節貨幣乘數，如此頻繁的調整歷史上並不常見。央行通過上調準備金率和利率來收回流動性，某一次的調整無法對十幾萬億元的流動性造成實質性的影響，但是當連續調整累積到一定程度的時候，對經濟的調整作用將逐步顯現出來，成熟的市場經濟一般也會出現利率調整的週期性。近年來準備金率和利率的連續調整，顯示出我國已經進入一個調整的週期，貨幣緊縮政策對商業銀行經營的影響也將日趨顯現。2.商業銀行中對中小企業的規模歧視。大多商業銀行從節約成本費用角度出發，對中小企業仍然存在規模上的歧視，不願意向中小企業貸款。雖然各地區信用社、城市商業銀行和地方性商業銀行成為中小企業資金供給方的主導力量，但是由於金融機構的自身資金有限性，不能完全中小企業發展大量資金的需求，還是制約了中小企業的成長。3.銀行貸款程式複雜。商業銀行的貸款程式複雜、手續繁瑣、要求嚴格。每筆借貸資金都有複雜的審批流程，同時每個程式環節當中，都需要互相洽談商量，耗時費力。 　　四、解決中小企業融資難的對策

　　***一***提高企業自身素質。1.加快現代規範的企業制度建設。中小企業應規範財務管理和經營管理制度，按照現代企業制度的要求實行公司制改造，中小企業要嚴格按照會計法規和商業銀行要求，建立全面、準確和真實的財務制度，定期向相關各方提供全面準確的會計資訊，增加資訊透明度，提高企業的信用形象。2.全面提高自身素質，努力改善企業內部融資環境企業應當科學管理企業，不斷充實管理知識，完善經營管理制度和法人治理結構。同時還應當拓寬融資管道，充分利用風險投資資金、增加合夥人或投資人、擔保或貸款等方式籌集資金。產品銷售時要選擇合適的市場時機，包括生產產品與引進資金、正確評估產品的市場生命週期與資金的成本。

　　***二***政府職能的調整。1.健全金融體系，為支援中小企業融資提供便利條件。2.構建信用擔保體系，為支援中小企業融資提供信貸擔保。3.結合實際制定相應的財稅政策。

　　***三***改進銀行業服務水平。1.改進金融機構信貸管理方式。銀行可以簡化貸款程式，縮短貸款審批時間，實現貸款擔保方式的多樣化，充分發揮銀行結算、貼現、匯兌、轉賬、財務管理、資產評估和資產核算等服務方式，為企業提供優質到位的金融服務。同時建立健全中小企業金融支援的社會服務體系，降低銀行對中小企業進行風險評級和風險控制的成本且中小企業也可以得到各方面的資訊諮詢服務，達到雙贏的目的。2.逐步完善銀行業的服務水平根據中小企業的特點，開辦企業銀行業務和電子金融業務，積極為中小企業提供快捷、方便、小額結算服務工具。商業銀行要在完善為中小企業服務的代辦、協辦業務的基礎上，推廣票據的承兌、貼現業務，進行金融產品和服務創新，為中小企業提供包括把中小企業的多種融資需求整合在一起，開展包括企業財務管理、籌資和融資、代理收付和結算、資訊諮詢和市場調查、個人金融業務等的全方位的金融綜合配套業務。

　　***四***有控制的發展民間借貸。民間借貸作為有別於銀行貸款的另一種信貸融資方式，也是中小企業運用比較普遍的融資形式，也是比較有爭議的一種非正規的、地下的借貸融資方式。民間借貸主要是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織間的、區別於金融機構貸款業務的借款。只要借貸雙方當事人意見表達真實，借貸即可被認定為是有效的，同時因借貸產生的抵押也是有效的。民間借貸具有以下特點：民間借貸是正規金融的有利地補充，在正規金融機構無法滿足中小企業發展的需求時，民間籌措資金成為正規金融機構融資的必要補充;與銀行貸款相比，在民間借貸中，借款人獲取資金的條件和門濫相對較低，手續更為簡單靈活，獲得資金的效率更高。

　　改革開放以來，中小企業為我國國民經濟的發展做出了卓越貢獻，在促進增長、繁榮經濟、推動創新、擴大就業方面發揮著舉足輕重的地位，但融資難一直是中小企業持續成長的最大障礙之一，尤其2008年經濟危機給我國經濟帶來嚴重影響的背景下，中小企業融資更是“雪上加霜”，在此背景下，審視探討這一問題更加具有現實意義。根據中小企業自身的特殊性，借鑑國外先進的融資模式，尋找適合我國國情的途徑，加大政府扶助、建立專門的中小擔保機構、完善二級創業板塊發展、推動融資租賃業規範發展，以達到真正解決這一困擾中小企業發展的“頑疾”目的。

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　　篇三《 中小企業融資困境 》

　　【摘要】 從分析中小企業的發展現狀和融資狀況入手,進一步從企業、銀行、社會三個方面分析了其融資難的原因,最後給出解決中小企業融資難的對策。

　　【關鍵詞】 融資;中小企業;銀行

　　隨著經濟體制改革的深入,我國中小企業得到了迅速的發展,成為拉動國民經濟增長的最為活躍的力量,顯示出良好的發展前景。然而美中不足的是,中小企業融資難的問題成為其進一步發展的障礙,制約著中小企業的正常、健康的發展。

　　一、中小企業發展特點及融資困境

　　中小企業是國民經濟的重要組成部分,在國民經濟中發揮著不可或缺的作用。改革開放以來,中小企業迅速發展,在吸納社會就業、增創稅收、優化資源配置、調整經濟結構等發麵起到了舉足輕重的作用。中小企業雖已成為我國經濟中最具活力的增長點,但目前仍有許多不利因素制約著中小企業的發展,資金的短缺就是其中之一。

　　二、影響中小企業融資的因素

　　1.企業方面

　　***1***中小企業一般規模小,企業生命週期短,金融部門很難把握其存續期間。還有相當一部分企業資產負債率高,經營效率差,技術和管理水平較低,產品競爭力差,進而達不到銀行貸款的條件。

　　***2***中小企業大多財務制度不健全,財務資料不完整,不真實,不能提供給銀行充分、準確、可靠的經營和財務資訊。我國對中小企業資訊的社會化管理體系尚未建立,對中小企業的經營活動和財務資訊缺乏有效的外部監督和制約,資訊不對稱的情況突出。

　　***3***中小企業整體資信等級不高,且企業貸款違約率較高,造成自己的信用等級下降,商業銀行從貸款的安全性和效益性考慮,為中小企業貸款時更加審慎。

　　2.銀行方面

　　***1***體制和機制方面的約束。由於商業銀行在體制和機制方面的約束,造成對中小企業的融資缺乏有效的外部動力。銀行的公司治理結構方面,由於在沒有真正完善現代企業制度,管理者激勵機制欠缺的情況下,經理層容易出現自利行為,在貸款的投向上產生規模歧視和所有制歧視,過分青睞大型國有企業或外貿企業。由於這些企業絕對風險低,大型外資企業知名度誠信度高,大型國有企業要麼效益好,還貸有保證,要麼效益雖不好,也有國家產業政策支援,風險較小。

　　***2***金融服務體系的不足。近年來,國有商業銀行實行戰略性調整,大量撤併欠發達地區分支機構和營業網點,經營策略逐步轉向大中城市、優勢地區和大企業,而使得縣域金融幾近真空,更談不上對中小企業的融資支援。商業銀行在大量撤併分支機構的同時,系統內資金實行統一調動,實行嚴格的授權授信集中管理,層層上收信貸管理權,抑制了基層行對中小企業的貸款。另外,由於基層行金融網點的撤併,再加上銀行以追求利潤最大化為目的,並特別強調風險的防範和企業規模的限制,而對中央銀行支援中小企業的信貸指導意見則顯得無關緊要,使國家對中小企業融資的政策支援弱化。

　　3.社會方面

　　***1***中小企業貸款擔保難。由於大部分中小型企業信用級別低,風險較大,銀行為規避風險基本上不向其提供信用貸款,對符合信用等級要求的企業大多選擇抵押貸款或抵押加擔保貸款方式,這就相應產生了抵押擔保困難的問題。由於中小企業普遍規模小,資產負債率高,抵押資產不足,或由於抵押資產變現難,達不到銀行規定的要求,這就影響了金融部門的信貸投入。

　　銀行對擔保企業的擔保資格審查較嚴,擔保企業必須具備銀行認可的資信狀況以及信用等級,對中小企業來說,這樣的擔保企業也不易找到。近年來,我國雖然建立了一些中小企業擔保機構之類的中介機構,但其在規模上和運作模式上與中小企業發展的要求有一定差距,滿足不了中小企業融資的需求。另外,抵押擔保手續繁雜也給中小企業進行擔保融資帶來很大制約。中小企業使用貸款進行融資的積極性不高。

　　***2***多層次的金融體系尚未建立。從間接融資看,國有大銀行實行“抓大放小”戰略調整,將信貸資源集中到大城市、大行業、大企業;同時,信用等級評估大小企業一個尺度,造成多數中小企業得不到貸款支援。從直接融資來看,中小企業融資的政策性障礙突出。20世紀90年代以來,隨著我國資本市場的發展,滬深兩地的主機板市場已經成為大中型企業直接融資的場所,中小企業通過主機板市場融資的機會不大,而中小企業通過債券融資也受到嚴重控制,創業板市場剛剛起步,也不能全部滿足中小企業的需要。中小企業在直接融資,間接融資都受到嚴重約束,嚴重影響了其正常的發展。

　　三、中小企業融資難的對策

　　1.企業方面

　　首先,企業應該努力提高自身素質。以股份制改造為重點,以體制創新和市場開拓為重點,建立產權明晰,機制靈活的中小企業。

　　其次,中小企業應該強化自身管理水平,樹立“以人為本”的管理理念,提高企業人才的整體素質,向科學化管理方式邁進。

　　再次,要提高企業財務和質量管理水平,降低產品成本,提高企業競爭力,改善銀企關係,以期獲得與企業的長期合作,以降低信用成本和融資難度。

　　2.銀行方面

　　首先,金融部門要加大力度對中小企業的信用支援,建立一個為中小企業服務的中小銀行體系。從我國現有金融體制出發,可從以下兩個方面進行。

　　其次,調整商業銀行執行機制,既抓大也不放小,把注意力指向縣域經濟這個發展空間比較大的層面,重點扶持一些高成長性、高技術型和就業型、外向型的中小企業,促進中小企業的發展。

　　再次,商業銀行應該加強其股份制改造,完善現代企業制度,把激勵機制和約束機制有效結合起來,儘量避免銀行管理人員的自利行為,使之每一筆信貸業務是根據企業的信用佳、績效好、風險低的標準以及銀行的規範操作流程而產生,而不是根據企業所有制形式以及規模的大小而產生的。

　　3.社會方面

　　***1***建立信用擔保機制

　　成立為中小企業服務的擔保機構,通過信用擔保機構可以調動商業性金融對中小企業融資的積極性。我國在建立中小企業擔保機構是可採用多種方式。一是政府出資組建信用擔保機構,為企業、銀行解憂。二是商業銀行組建信用擔保公司。商業銀行為了化解貸款風險,並且不斷擴大其信貸業務以求經濟效益,其從自身利益出發建立信用擔保公司。三是個人和企業聯動成立中小企業擔保機構,鼓勵民間資本進入擔保行列。

　　***2***建立良好的社會信用環境

　　首先,倡導中小企業依法經營、文明交易、恪守信用,德義生財德職業操守,改變中小企業與銀行打交道逃廢債,與客戶打交道不履約,以及偷稅漏稅等惡劣形象,為提高中小企業的資信等級創造條件。

　　其次,建立信用評價機構。主要從事企業和個人信用資料徵集以及信用等級評定和信用指標的科學設定等中介服務性工作,為金融部門提供企業和個人真實信用資料,降低金融企業的融資成本,減小中小企業的融資難度。

　　再次,信用體系的建立和維持還需要一定的失信懲罰機制加以約束,而且這項制度應該納入法律範疇,通過法律法規的強制約束建立一個良好的社會信用環境。

　　建立了以上多層次的融資體系,中小企業的融資渠道會更寬廣,資金來源會更豐富,中小企業才能獲得更好的發展。

　　參考文獻

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