創業計劃書財務部分

　　財務不僅是國民經濟各部門、各單位在物質資料再生產過程中客觀存在的資金運動及資金運動過程中所體現的經濟關係，更主要的是財產和債務，即資產和負債等。小編給大家整理了關於，希望你們喜歡!

　　包括哪些

　　財務工作很雜。具體又分為管理工作和實務操作。實務操作又包含帳務處理，報表編制，稅收申報等工作。

　　管理工作：就是對整個財務部所涉具體業務站在管理的高度上來處理。比如，對經濟合同進行審查，提出涉稅事宜，財務稅收風險，稅收籌劃等建議。日常業務費用稽核，成本控制，預算的管理。同時帶領團隊做好整個部門的工作，配合其他部門並指導其他部門工作。

　　實務操作：按出納和會計崗位分別進行管理。

　　一、辦理銀行存款和現金領取。

　　二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

　　三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。

　　四、負責報銷差旅費的工作。

　　1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。

　　2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。

　　五、員工工資的發放。

　　現金收付

　　1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。

　　若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

　　2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。

　　多付或少付金額，由責任人負責。

　　3、把每日收到的現金送到銀行。

　　不得“坐支”。

　　4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符

　　做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。

　　5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。

　　特殊情況需審批。

　　6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。

　　若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

　　銀行賬處理

　　1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

　　2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。

　　每日下班之前填制結報單。

　　3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

　　4、公司賬務章平時由出納保管。

　　每日下班後賬務章交總經理處。

　　報銷稽核

　　1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。

　　2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。

　　3、正規發票是否與收據混貼。 若有，應分開貼。

　　4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。 若超過，應重填。

　　5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。

　　6、報銷內容是否屬合理的報銷。 若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　7支付證明單上是否有總經理簽字。 若無，不予報銷。

　　財務的功能介紹

　　憑證管理

　　n 月末結轉

　　一個會計期間結束後，本模組將把損益表科目餘額自動轉入本年利潤科目的借貸方當中，生成相應的會計憑證，同時處理該憑證登賬業務，系統設定了三項結轉方式，使用者也可根據自己的實際情況進行對結轉方式的增加與修改。

　　n 期末結賬

　　到期末將所有的會計核算科目的借貸方累計發生額及多欄帳明細科目累計發生額進行結轉，並作為期初數參加下一會計期間的核算。系統提供反結賬的功能鍵：對已結賬的會計期間憑證進行修改時，要進行反結賬後才可修改。

　　n 憑證查詢

　　根據財務業務的特點，系統設定了憑證查詢功能，並提供了多條查詢條件供使用者選擇，既方便了使用者，又提高了查詢速度。設定的查詢條件有：按憑證日期，憑證編號，會計科目，科目程式碼，摘要等條件進行查詢。

　　n 憑證檢視

　　使用者可從中檢視憑證的彙總表，也可根據未稽核或未登帳的憑證列表，進而檢查憑證。

　　n 憑證嚮導中個體業主的賬目管理

　　根據國家財政制度，個體企業建賬的需要，系統提供對應的模組，方便個體業主的財務建賬與製表。業主只需輸入收支金額，系統即可自動生成憑證，賬簿與報表。

　　賬簿管理

　　賬簿是方便企業對其經營專案的總體情況在財務方面的總結與體現。

　　系統可自動生成總賬、科目明細賬、數量金額賬、多欄賬、固定資產賬及增值稅賬。使用者可根據需求進入各類賬簿，進行預覽或列印。使用者還可將賬簿的資料轉換成Excel檔案，實現資料匯出。

　　報表管理

　　系統提供了資產負債表，損益表，庫存月報表，現金流量表，並且以上報表都可以實現資料匯出，對報表列印格式由使用者自己定義，在報表內增加了查詢條件的自定義組合，及報表的“穿透”顯示，直至查到對應的會計憑證。使用者還可根據實際情況選擇自己的報表模組，進行計算，列印。

　　系統與Excel的轉換，使用者設定的列印格式有：

　　l 可自由定義單元格式的對齊方式及資料項：靠左，靠右，居中等，自由設定頁邊距。

　　l 可自由設定邊框距與斜線：多種邊框線，邊框線的顏色。

　　l 可自由設定單據的字型大小：設多種字型，字號，字型，調整字型的長度與顏色。

　　l 可自由設定報表的資料行數。

　　l 提供多種背景與背景顏色的選擇。

　　l 可自由定義紙張的大小。

　　資料管理

　　系統提供了方便使用者對具體企業的具體特點做不同行業的帳套。

　　n初始化資料

　　企業在使用本系統為其處理賬之前，須先對其相應科目輸入初始資料，在處理賬務過程中還可以對之前的初始資料進行修改，而且不會影響賬務資料。

　　n會計科目設定

　　使用者針對企業的經營範圍，行業特點，可對其科目進行增加或刪改。

　　n 摘要設定

　　使用者在憑證錄入中，針對自己所習慣的摘要描述，可對摘要庫的專案進行增加或刪改。

　　n 企業詳細資料的備案

　　方便對企業賬套的管理。

　　n 自動稽核及登賬

　　針對中小企業的實際情況，制單與稽核是同一人，或制單與登帳是同一人，使用者進行選擇後，系統將自動稽核及登賬。

　　n 憑證嚮導設定

　　使用者針對企業的具體經營範圍，行業特點，可對其常用科目在憑證嚮導中設定，縮短憑證錄入的時間。

　　n 使用者許可權的設定

　　系統使用中可對操作人員進行授權，增加或刪除。

　　n 所有企業資料設定

　　方便對所有的企業資料進行管理，包括建立、刪改、匯出資料等功能。

　　n 行業類別及稅率設定

　　根據國家政策的規定，對各類行業的稅率具有固定的稅率，使用者可根據具體環境對稅率進行增加或刪改。

　　系統維護

　　修改口令

　　使用者需定期修改自己的密碼，確保資料的安全性。

　　備份資料

　　為確保資料的安全，使用者有必要及時對企業的財務資料進行定期備份，匯出資料。結轉到下一年

　　將該年的年末數自動轉為下一年的年初數。

　　把本賬套資料轉換成Excel

　　可將所有賬套轉換成Excel檔案，匯出資料，或編輯版本。

　　報表設計器

　　使用者針對當地財政制度的實際情況，對報表模組進行自定義。

　　超級工具

　　n 把當前的科目設定匯出到模板資料庫

　　使用者在設定完企業的所有模組後，可根據該企業的行業特點，將其他以後所增加的企業都按照該模組設定。

　　n 清空本年度賬套的所有資料

　　使用者可根據需求，可清空企業本年度的財務資料資料。

　　n 設定A4紙列印憑證數

　　使用者可根據具體情況，選擇列印憑證的紙張規格。