憑證做好後要怎麼處理?

General 更新 2023年10月15日

在財務軟件中憑證做好了下一步該怎麼做?

會計做賬的一般步驟：

1 做賬需要按照你的實際業務設置需要使用的會計科目；

2 填制憑證--根據發生的業務（收付款的票據）編制記賬憑證；

3 記賬--根據記賬憑證的科目、借貸方向、金額登記明細賬，計算各個明細科目的發生額、餘額；

4 結轉--根據賬務數據，編制費用分攤，稅金計提，工資計提等等轉賬憑證；

（歸集成本費用、計算生產成本，銷售成本等）

5 記賬--登記明細賬，計算各個科目的發生額、餘額；

結轉損益科目，計算盈虧。

6 打印彙總表--把全部的記賬憑證按一級科目彙總，編制科目彙總表；

7 根據科目彙總表登記總賬，計算總賬各個科目的發生額、餘額；

8 總賬與明細賬核對一致；

9 按照總賬數據和明細賬數據，編制會計報表、稅務申報表、申報、繳稅。

軟件操作基本也是這個過程。

會計新人，求帳務處理流程，把憑證做完了該做什麼？具體怎麼做？希望有高手指教，不勝感激！

每做一筆憑證之後，需要人會計主管人員對你的憑證簽字審核，確認無誤後登記各類明細賬（做一筆，登一筆），月底的時候你要讓所做的憑證彙總編丁字賬戶，看借貸方是否平衡，然後再編科目彙總表，當然月底你還要對各類明細賬進行扎帳，（本月合計，本年累計），同時登記總賬，然後再編制報表

根據原始憑證做好記賬憑證後下步該怎麼做結轉？

做好記賬憑證後,要根據記賬憑證登記明細賬,並編制科目彙總表,並根據科目彙總表登記總分類賬.然後核對總分類賬和明細分類賬,如果不附還要查出原因.

如果相符了,接下了就是編制會計報表,和稅金的申報.

固定資產折舊、成本核算和月末結轉也要填制記賬憑證，並在登記簿本之前完成。折舊有各種折舊方法，常用的是平均年限法，成本核算視情況採用分批法、品種法和分步法等，月末結轉主要是將損益類科目餘額轉入“本年利潤”科目（可果用表結法在月末也可以不結轉，而在年終一次性轉入“本年利潤”科目）

用友錄入完憑證後應如何處理賬務

用友錄入憑證，結果是自動生成的。之後進行的賬務處理：用友客戶端

基礎資料（系統框架設置）

1、引入科目

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--科目—文件—從摸板引入科目

注意點：一套帳一套會計科目

*2、幣別

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--幣別--新增

注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改

b、若幣別已有業務發生則不能刪除

3、憑證字

解釋：各單位在製作憑證過程中對業務的分類情況

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--憑證字--新增

注意點：若憑證字已有業務發生則不能刪除

*4、計量單位

A、計量單位組

解釋：對具體的計量單位進行分類

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--計量單位--新增

B、計量單位

操作流程：選中相應的計量單位組—右邊單擊鼠標（右鍵）--新增計量單位

注意點：a、代碼、名稱不能重複

b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位

在設置數量金額核算時只能有一種默認計量單位，由於每個產品的單位有可能不同

，所以在生成憑證時會產生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量單位自動取用對應科目錠設的缺省單位。

*5、結算方式

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--結算方式--新增

備註：結算方式一般有現金、電匯、信匯、商業匯票、銀行匯票、銀行本票、支票、貸記憑證

6、核算項目

核算項目的定義及作用：核算項目不是明細科目，但可充當明細科目使用；

核算項目可以簡化科目體系，並減少月末統計彙總的工作量；

*A、核算項目類

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--核算項目管理--新增

B、核算項目

操作流程：選擇核算項目類--右邊單擊鼠標（右鍵）--新增核算項目

注意點： a、帶顏色字段是必錄項

b、帶有...的項目不能直接輸入，通過F7選擇或增加

c、核算項目代碼分級通過“.”實現

d、若核算項目已有業務發生即不可刪除

易引發的錯誤：不可將最底層實際使用的核算項目設置為“上級組”，否則在實際業務發

生時將不列入選擇項進行選擇

7、會計科目的新增和修改

操作流程：用友主控臺—進入相應帳套—系統設置—基礎資料—公共資料--科目--新增和屬性（即修改）簡單來說：建立帳套，設置會計科目，錄入期初餘額，錄入憑證，審核憑證，記帳，結帳，報表參考資料： zs.houxue.com/kecheng-39814/

月末憑證做完了接下來要怎麼操作是什麼流程？審核然後在怎麼詳細點謝謝新手

審核--記賬--月末結轉損益--結賬。基本的財務軟件都是這個程序

記賬憑證寫錯了怎麼辦要更改嗎

一、記賬憑證寫錯了的更正方法

（一）如果編制錯的記賬憑證還沒有記帳，可以重新編制一張正確的憑證。

（二）如果編制錯的記賬憑證已經記帳：

1、先作紅字沖銷憑證。即：按照錯誤憑證全部用紅字沖銷。

2、然後，再編制一張正確的憑證。

三、相關知識

（一）記賬憑證中常見的錯誤：

1、基本要素不全或填寫不完整基本要素不全或填寫不完整。如日埂不寫或寫錯、摘要過於簡單或用語不準確。基本要素不全或填寫不完整

2、科目運用錯誤科目運用錯誤。即沒有正確運用有關會計科目，發生了科目運用錯誤(如將應收與應付、待攤與預提、虛賬戶與實賬科目運用錯誤戶、固定資產與低值易耗品混淆)、內容錯誤(將科目所包括的業務內容弄錯，如混淆了銀行支票、匯票和本票的區，將銀行匯票、本票列入其他貨幣資金之中，將銷售費用列入財務費用或管理費用之中等)、對應關係錯誤(將科目借方與貸方關係列錯，出現多借多貸或者其他對應關係不明的象)等。

3、附件數量和金額標記錯誤附件數量和金額標記錯誤。記賬憑證所附的原始憑證張數和內容與記賬憑證不符，或者各張原始憑證所記金額的合附件數量和金額標記錯誤計數與記賬憑證記錄金額不符。

4、記賬憑證無編號或者編號錯誤。此時的編號用序號(三份憑證的情形)1 記賬憑證無編號或者編號錯誤記賬憑證經常涉及兩份及兩份以上的原始憑證， 1／3、2／3、3／3 等區分表示所附的不同的原始憑證；無編號是指對多份原始憑證沒有按憑序排隊編號，使各份憑證難以辨別彼此；編號錯誤指雖然在原始憑證編號但所排列的順序混亂，難以窺視其相互關係。

5、印鑑錯誤。對使已人記賬憑證未加蓋有關印章，或者加蓋不全，使已入賬的憑證與未入賬憑證難以區分；有效的記印鑑錯誤賬憑證與出錯作廢的憑證難以區分；記賬憑證中沒有記載審核等人員的簽章。

（二）記賬憑證錯誤的更正：

1、如果在填制記賬憑證時發生錯誤，應當重新填制。如果已經登記入賬的記賬憑證發生錯誤可以根據不同的情況，分別更正。

2、在當年內發現填制錯誤時，可以用紅字填寫一張與原內容相同的記賬憑證，在摘要欄註明“註銷某月某日某號憑證” 在當年內發現填制錯誤時字樣。

3、如果會計科目沒有錯誤，只是金額錯誤，也可以將正確的數字與錯誤的數字之間的差額，另編寫一張調整的記賬憑證，調增金額用藍字，調減金額用紅字並在摘要欄註明“更正某年某月某日某號憑證”字樣。

4、發現以前年度的記賬憑證有錯誤的，發現以前年度的記賬憑證有錯誤的，應當用藍字填制一張更正的記賬憑證，並在摘要欄註明“更正某年某月某日某號憑證”字樣及更正的原因等。

銀行餘額調節表做完後要粘到憑證後面嗎?

銀行餘額調節表是用來對期末銀行日記賬的餘額與銀行對賬單餘額不符時進行調節的一種會計表格，一般分企業已收銀行未收、企業已付銀行未付、銀行已收企業未收、銀行已付企業未付幾種情況，它不能作為會計賬務處理的憑證，它只是對企業銀行存款日記賬進行檢查和控制的一種方法，因此在月末銀行餘額調節表應和銀行對賬單一起裝訂備查，不需要進行賬務處理，同樣，銀行存款日記賬也不需要進行操作。

用金蝶財務軟件做帳,憑證做好了,要將做好的憑證更換操作員該怎麼做?

憑證審核沒有？如果沒審核，需要將操作員的權限修改為能修改其他用戶憑證，（用管理員進入到系統設置裡，用戶權限管理裡進行設置）。然後用修改權限後的用戶名進入系統對原憑證進行修改，只需要改下摘要再保存，制單人就改為現在的操作員名字了。

如果審核過賬了就要反過賬反審核後再同上操作。

怎麼做好會計憑證

做好記賬憑證後再做憑證彙總底稿，然後再做工業企業總帳憑證，最後做資產負債表和利潤表，我也是手工做的，我就是這樣做的，用軟件的話，有金碟和用友的財務軟件，不過用友的財務軟件用的人比較多