銀行調節表怎麼做?

General 更新 2023年10月15日

銀行餘額調節表怎樣編制?

編制銀行餘額調節表是附件,放到銀行對賬單後面,一是說明會計報表上銀行存款數與會計報表數不一致的原因,二是為了下期對銀行賬方便。會計報表我給你舉個例子,你看就明白了,

某企業月末銀行存款日記賬餘額80000元,銀行對賬單餘額84000

經查有四筆未達賬項:

1企業已付銀行未付款3000元;

2企業已收銀行示收款5000元;

3銀行已收企業未收款10000元;

4銀行已付企業未付款4000元。

編制的銀行餘額調節表

企業的銀行日記賬餘額:80000 銀行對賬單餘額:84000

+銀行已收企業未收 10000 +企業已收銀行未收 5000

-銀行已付企業未付 4000 -企業已付銀行未付 3000

調整後餘額為 86000 調整後餘額:86000

不然看報表的人不明白怎麼資產負債表中的銀行存款餘額與銀行對賬單餘額不一致呀

銀行餘額調節表要怎麼做

用企業的銀行日記帳跟銀行的對帳單進行業務之間的核對,一般存在的問題有企收銀未收、企付銀未付、銀收企未收、銀付企未付這四種,把這些業務分類到這四種情況,把這些數據相互相加減,最後如果企業跟銀行的餘額相等的話,就說明調節好了,但是極少存在的是有可能餘額相等其實還存在錯誤,因為也許雙方都記少了一筆業務也說不定的。做會計最重要的是細心。

銀行餘額調節表怎麼做? 5分

退出這個窗口,有個對賬的選項,選擇對賬。對賬之後就會消失了。

銀行餘額調節表怎麼做最簡單

不是有個表格嗎?類似於T型賬戶的那種形式的賬戶:_______________ 幣種:______________

銀行對賬單餘額:_____ 企業帳面餘額:______

加:企業已收銀行未收:_____ 銀行已收企業未收:______

減:企業已付銀行未付:_____ 銀行已付企業未付:______

按照以上格式寫好之後,填寫相關的內容就可以了,這個就是計算,沒有什麼簡單的方法,關鍵是要區分款項的去向,不要弄混就OK了 謝謝

如何做銀行餘額調節表

對賬單:180245 銀行存款日記賬:165974

加:企業已收,銀行未收 8000 加:銀行已收,企業未收 10900

減:企業已付,銀行已付 13200 付:銀行已付,企業未付 115+1714

調整後的餘額:175045 調整後的餘額:175045

如何做銀行餘額調節表

銀行餘額調節表跨年度與跨月的做法是一樣的。

銀行存款核對過程中往往出現銀行存款日記賬和銀行對賬單餘額不一致,其原因除記賬錯誤以外,還可能是由於未達賬項引起的。

未達賬項是指企業與銀行之間,由於憑證(票據)傳遞上的時間差,一方已登記入賬,而另一方尚未入賬的賬項。

這種差別具體說有四種情況:

(1)企業已經收款入賬,而銀行尚未收款入賬的款項;

(2)企業已經付款入賬,而銀行尚未付款入賬的款項;

(3)銀行已經收款入賬,而企業尚未收到收款通知;

(4)銀行已經付款入賬,而企業尚未收到付款通知;

銀行存款餘額調節表

年 月 日

項目 金額 項目 金額

企業銀行存款日記賬餘額 銀行對賬單餘額

加:銀行已收,企業未收 加:企業已收,銀行未收款

減:銀行已付,企業未付 減:企業已付,銀行未付款

調節後存款餘額 調節後存款餘額

經過調節後,雙方餘額相等,表明企業與銀行雙方記賬均無誤。

編制“銀行存款餘額調節表”,主要是用來檢查雙方記賬的準確性和掌握企業銀行存款的實際餘額,因此,不能以此作為更改賬面金額的依據。等結算憑證收到以後,在進行賬務處理,變動賬面金額。

銀行存款餘額調節表什麼時候做?

調節表在收到銀行對帳單時做。未達帳項可以下個月接著對,不用改帳。除非你帳做錯了

您好,我想問一下,銀行餘額調節表做好了,會計分錄如何做?

你可以這樣做,假如為管理費用的支出。

借:管理費用

貸:待處理賬項

拿到單據後

借:待處理賬項

貸:銀行存款

銀行存款餘額調節表怎麼做

資料:華天公司2008年4月30日銀行存款對賬單的存款餘額為269 000元,4月底公司與銀行往來的其餘資料如下:

1、4月30日收到購貨方轉賬支票一張,金額為36 800元,已經送存銀行,但銀行尚未入賬。

2、本公司當月的水電費用1 325元銀行已代收為支付,但公司未接到通知而尚未入賬。

3、本公司當月開出的用以支付供貨方貨款的轉賬支票,尚有48 320元未兌現。

4、本公司送存銀行的某客戶轉賬支票12 240元,因對方存款不足而被退票,而公司未接到通知。

5、公司委託銀行代收的款項100 000元,銀行已轉入本公司的存款戶,但本公司尚未收到通知入賬。

假定公司與銀行的存款餘額調整後核對相符。

要求:請代華天公司完成以下銀行存款餘額調節表的編制

編制單位:華天公司 2008年4月30 日 單位:元

項 目

金 額

項 目

金 額

企業銀行存款日記賬餘額

(171045)

銀行對賬單餘額

(269000)

加:銀行已收企業未收的款項合計

(100000)

加:企業已收銀行未收的款項合計

(36080)

減:銀行已付企業未付的款項合計

(1325)

減:企業已付銀行未付的款項合計

(36080)

調節後餘額

(305800)

調節後餘額305800

出納如何快速做銀行調節表

首先需要相應時間段(通常為每個月的第一天到最後一天)的銀行賬戶業務發生明細以及相同時間段內的單位銀行存款賬簿的明細。挑出兩個表格中業務相符的部分與業務不相符的部分,之後填制銀行存款餘額調節表。表格具體格式因人而異,其中比較重要的部分分四欄,分別是:

1、銀行已列賬,單位尚未列賬,借方

2、銀行已列賬,單位尚未列賬,貸方

3、單位已列賬,銀行尚未列賬,借方

4、單位已列賬,銀行尚未列賬,貸方

將四欄項目分別算出合計數,按照相應的借貸關係進行加減,最後能使銀行存款餘額與單位銀行存款賬簿餘額一致,則代表該調節表製作完成且無誤。

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