紅字申請單怎麼開?
如何開具紅字專用發票通知單
其中銷貨退回、銷售折讓、無法認證應由購貨方向其主管稅務機關申請開具紅字通知單，屬於開票有誤應由銷貨方向其主管稅務機關申請開具紅字通知單。具體操作如下： 一、由購買方稅務機關出具《通知單》 1）因專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證的，由購買方填報《申請單》並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，購貨方稅務機關審核後出具《通知單》，購買方不作進項稅額轉出處理。 2）專用發票抵扣聯已認證未抵扣，購買方所購貨物不屬於增值稅扣稅項目範圍，由購買方填報《申請單》，並在《申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，購貨方稅務機關審核後出具《通知單》。購買方不作進項稅額轉出處理。 3）專用發票抵扣聯已認證未抵扣，且為當月認證發票，屬於增值稅可抵扣項目範圍，由購買方填報《申請單》，並在《申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，購貨方稅務機關審核後出具《通知單》。購貨方需要作進項轉出，在次月申報時，同時作抵扣和進項轉出。 4）專用發票抵扣聯已認證未抵扣，且發票為以前月份認證發票，由購買方填報《申請單》，並在《申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，購貨方稅務機關審核後出具《通知單》。購貨方不需要作進項轉出，但購貨方需提供已認證但未抵扣的證明。 5）專用發票抵扣聯已認證並已抵扣，銷貨部分退回及發生銷售折讓，由購買方填報《申請單》，並在《申請單》上填寫具體原因，購貨方稅務機關審核後出具《通知單》。購貨方需要作進項轉出。（應提供有關合同、協議、退貨單等複印件） 二、由銷貨方稅務機關出具《通知單》 1）因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報《申請單》，並在《申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料。（需說明專用發票未認證抵扣） 2）因開票有誤等原因，尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報《申請單》，並在《申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料。（需說明專發票未交付給購買方） 3）因開票有誤等原因，尚未將專用發票交付購買方，但超過開具發票次月的，視同發票已交付購買方，參照第一條處理。 最後，對於增值稅專用發票執行過程中提幾個建議。 （一）、《增值稅專用發票使用規定》補充通知的出臺，銷貨方也可向其主管稅務機關申請開具紅字通知單。但《申請單》的表式一直未隨之變動。《申請單》下方還是購貨方經辦人及購貨方單位。為此帶來工作的不便。 （二）、《申請單》、《通知單》及紅字專用發票應是一一對應的，在實際工作中，發現稅務機關出具的《通知單》對應幾張紅字專用發票。 （三）、稅務機關出具的《通知單》視同專用發票管理。但在實際工作中，發現部分稅務機關出具的《通知單》無編號。
紅字發票申請單具體開具流程
紅字發票（負數發票）開具方法：
方法一：1、先進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發票申請，點第一個申請銷售方的，
然後下一步，填寫要紅衝的發票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。
2、導出電子信息，國稅網站—網上申請—發票管理類—紅字發票申請單，上報。
方法二：1、進入增值稅開票系統，在菜單欄找到紅字發票申請，點第一個申請銷售方的，
然後下一步，填寫要紅衝的發票資料，打印出《申請單》（一式兩聯）加蓋財務專用章。
2、拿《申請單》（一式兩聯）到辦稅大廳辦理審批，取回開票通知知單。
1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地（區）稅務局的“開具紅字增值稅專用發票通知單”
通知單上標明所開紅字發票的詳細信息及開具紅字發票的的理由。
2、銷貨方憑購貨方提供的“開具紅字增值稅專用發票通知單”開具紅字發票。
3、開具方法：打開“防偽開票軟件”——點擊“發票管理”——點擊“專用發票填膽”
——點擊“打開的發票上的負數”——輸入所要開具紅字發票的代碼和發票號碼——點擊
“下一步”——跳出所開具的發票的信息——打印此張“負數發票”即可。
你好，紅字發票申請單怎麼申請的
一.取消紅字增值稅專用發票申請紅字增值票申請單，需帶上報送資料，去辦稅服務大廳。 1.申請單位關於撤銷《開具紅字增值稅專用發票通知單》事項的情況說明（申請單位蓋公章）。 2.增值稅專用發票開票方關於未針對該《開具紅字增值稅專用發票通知單》開具紅字發票的書面承諾書。（增值稅專用發票開票方蓋公章）。 3.《開具紅字增值稅專用發票通知單》原件或《開具紅字貨物運輸業增值稅專用發票通知單》原件（兩份）。 4.撤銷《開具紅字增值稅專用發票通知單》登記表 。 二.《增值稅發票使用規定》第十四條 ：一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。辦理開具《紅字增值稅專用發票通知單》申請的納稅人，應報送《開具紅字增值稅專用發票申請單》（隨帶電子文檔）和下列附送資料：購貨方提出申請的，應報送下列附送資料：（1）增值稅專用發票複印件；（2）退貨合同或協議(銷貨退回提供）；（3）折讓折扣協議（銷售折讓提供）。
開紅字發票申請單怎麼填寫理由
如果沒有跨月份，可以直接作廢，不用開紅字發票。增值稅專用發票，跨月份要作廢的，可以在稅控系統裡打印開具紅字發票申請，可以以發票開錯，尚未交付對方為理由，開具紅字發票申請。使用A4紙打印，要把申請的數據考入U盤，帶上U盤，原開錯票的複印件，有關合同，公章，財務專用章，到稅務局審批，批准後才能開具紅字發票
紅字增值稅專用發票通知單怎麼開
購方進入稅控系統～發 票管理～紅字票信息單填開～選購方申請（已認證抵扣）～導入或輸入藍票數據～上傳～批准後取得紅票通知單號碼～再由銷方進入己方系統～發 票管理～打開電子票～點擊負數按鈕～輸入紅票通知單號碼～核對信息～確認保存打印即可。
紅字發票通知單在哪裡開 5分
先要得到稅務局審批。而以前審批都是手工填報流程。現在都是走電腦平臺了。升級之後的開票系統增加一個紅字開票申請單和通知單的信息管理系統。要先在家裡填這個，（進入發票管理-紅字發票申請單-申請單填開，根據實際情況來填好）完了帶著稅務機關要求的一些資料去稅務局，然後等稅務局走了平臺之後，等通知單下來之後就可以在電腦上開了。（通知單也是直接有在電腦裡的，也可以打印出來。）具體開的方法還是一樣的啊。在發票填開界面，點“負數”按鈕。不過可以選擇“直接開具”和“導入紅子發票通知單”兩種方式。總的說來，就是一切更信息化了，完全取代了以前的手工申請程序。
紅字申請單
就是隔月的，銷售已作銷售處理，不可能在稅控中作廢的。
購貨方無法認證，或者退貨，或者發票開錯等情況需要對方重新開發票或者衝減收入的。
企業申請辦理《開具紅字增值稅專用發票通知單》手續作如下規定：
（1）因開票有誤等原因銷貨方尚未將專用發票交付購買方的，或者因開票有誤購買方拒收專用發票的，可以由銷貨方向主管稅務機關申請出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》。（提醒注意：發票未交付購買方的，必須在開具有誤發票的次月辦理；拒收專用發票的，在發票認證期限內辦理，並同時提供由購買方出具的寫明理貞、錯誤具體項目以及正確內容的拒收證明（拒收證明必須加蓋購買方的公章）
（2）除開票有誤外的其他情形（主要包括：已認證抵扣的發票，因發票模糊不清元法認證的發票，納稅人識別號不符，增值稅專用發票代碼、號碼不符，退貨，折讓等等）全部必須由購買方到其主管稅務機關辦理《開具紅字增值稅專用發票通知單》的手續。
（3）開票有誤僅指：企業名稱、地址、帳號、貨物名稱等明顯開錯。（特別提醒注意：納稅人識別號開錯、增值稅專用發票代碼、號碼開錯不屬於開票有誤範圍）
（二）企業在開具紅字專用發票時注意事項：
1、《通知單》右上角的16位編號不得輸錯，該編號為全國唯一編號。
2、應正確選擇開具發票的“類別”，請正確選擇“專用發票”還是“廢舊物資發票”
3、開具的紅字專用發票上的“金額、稅額“應與《通知單》上的”金額、稅額“一致。
企業如果出現上述錯誤或其他情況，企業在防偽稅控抄報稅時系統將無法對《通知單》進行核銷。
（三）企業在日常操作中注意事項：
1、銷貨方在開具銷貨發票後或者購貨方收到購貨發票後，經辦人員應及時查看發票有無開錯或票面字跡不清，發票開錯或票面字跡不清，（在當月）應立即收回或者退回發票，銷貨方在開票憨統做“作廢”處理，然後重新開具發票。
2、如果購、銷雙方發生業務糾紛或其他問題，建議購貨方收到抵扣發票後先在90天認證期限內及時認證，否則超過90天無法再辦理相關手續。
3、購貨方取得的屬於“無法認證”、“納稅人識別號不符”、“增值稅專用發票代碼、號碼不符”發票，需將原發票聯、抵扣聯原件退回銷貨方。
（四）其他相關事項告知：
1、一份《通知單》只能開具一張紅字發票。（特殊情況可通過臨時擴版或者開具多份《通知單》解決）
2、由於開具《通知單》前，防偽稅控系統要對原藍字發票情況進行遠程同步數據對比，特別是非本省內的發票對比時間有的較長，有的要等一天以上方可辦妥。總之，企業在辦理《通知單》時，有部分企業可能無法當場辦結，請納稅人給予諒解。
3、上午11：30分後、下午4：30分後，由於總局系統停止同步數據更新比對，櫃檯無法為納稅人辦理《通知單》。
紅字增值稅專用發票申請單怎麼開
在增值稅稅控系統裡開具，選擇開具的原因，按提示操作
需要你錄入原正常開具的藍字發票的發票代碼和發票號
怎麼在系統中開具紅字發票通知單
在發票填開界面中，點擊“負數”按鈕時，新增兩個選擇菜單，一項為“直接開具”，另一項為“導入紅字發票通知單”。企業可通過上述這兩種方式填開紅字專用發票。 ● 直接開具方式 操作步驟： 【第一步】在發票填開界面，選擇“負數”按鈕下的“直接開具”菜單項，系統會彈出通知單編號輸入窗口， 通知單編號輸入窗口 2、通知單編號必須輸入，否則無法開具紅字專用發票，且需要輸入兩遍，輸入後以密文顯示。若兩遍通知單編號輸入不一致或輸入的通知單編號不符合編碼規則，系統會自動提示“錄入錯誤，請核對通知單編號後準確錄入”，此時需重新正確輸入。 【第二步】在窗口中輸入兩遍通知單編號，若通知單編號正確且兩遍號碼相同則激活“下一步”按鈕，繼續點擊“下一步”按鈕後，系統會彈出銷項正數發票代碼號碼填寫、確認窗口 【第三步】對於通知單上有對應藍字專用發票代碼、號碼的，需填寫藍字專用發票代碼、號碼，否則，不需要填寫藍字專用發票代碼、號碼，直接點擊“下一步”按鈕，系統根據不同情況顯示不同的確 認窗口。 第一種情況：若填寫藍字專用發票代碼、號碼後，數據庫中有對應藍字發票，則點擊“下一步”按鈕後顯示出本張負數發票對應的正數發票票面信息。繼續點擊“確定”按鈕，系統進入負數發票填開界面並自動調出票面信息。 第二種情況：若填寫藍字專用發票代碼、號碼後，數據庫中無對應藍字發票，或根據通知單情況無需填寫藍字專用發票代碼、號碼時，點擊“下一步”按鈕後顯示如圖3-6所示，系統提示“本張發票可以開負數，但在當前發票庫沒有找到相應信息”。繼續點擊“確定”，系統進入負數發票填開界面，此時需要手工填寫各項信息。其中，備註欄中自動顯示對應的通知單編號。 【第四步】確認發票填開界面上的所有信息正確後，點擊“打印”按鈕開具紅字專用發票。 說明： 1、一張通知單隻能對應開具一張紅字發票，不能重複使用。如果輸入的通知單編號已經開具過紅字專用發票，則在輸入通知單編號並點擊“下一步”按鈕後，系統提示“您輸入的紅字發票通知單號已經使用過，不能重複使用”。 ●導入填開方式 對於銷售方申請開具紅字專用發票的情況，在開具紅字專用發票時，可以使用導入紅字發票通知單的功能。即銷售方主管稅務機關在為其開具紅字專用發票通知單時，可以提供通知單電子文件的導出，銷售方企業可利用介質拷貝，通過開票系統中的導入紅字發票通知單功能就可以直接導入通知單電子文件並自動生成紅字專用發票信息。 操作步驟： 【第一步】在一機多票開票軟件V6.13中的發票填開界面中，選擇“負數”按鈕下的“導入紅字發票通知單”菜單項，系統會彈出打開文件窗口，如圖3-9所示。 【第二步】在打開文件窗口中，選擇對應的通知單電子文件後，系在發票填開界面自動顯示出導入的紅字專用發票信息，此信息包括票面上的所有信息。其中，備註欄中自動顯示對應的通知單編號。 【第三步】確認發票填開界面上的所有信息正確後，點擊“打印”按鈕開具紅字專用發票。 說明： 1、通知單電子文件只能通過銷方所屬稅務機關導出獲得,購方所屬稅務機關不提供導出功能。通知單電子文件的文件類型是XML格式，其文件命名規則為：‘主管稅務機關代碼’＋‘年月’＋‘序號’＋‘校驗位’.XML。例如，4103050806000063.xml。 2、在使用導入紅字發票通知單功能時，一次只能導入一個通知單電子文件。如果要開具多張紅字專用發票，只能逐個導入通知單電子文件後進行開具。 3、如果導入的通知單電子文件已經開具......