現金管理意義和必要性?
現金管理的意義
我覺得《現金管理條例存在是必要的。雖然存在一些問題。
一、目前現金管理存在的主要問題
1、隨意使用現金，現金交易頻繁
根據《現金管理暫行條例》規定，除發放工資、獎金、收購單位向個人收購農副產
品，支付個人勞動報酬和各種勞保、福利等零星支付可使用現金外，開戶單位之間
的經濟往來，必須通過銀行進行轉賬結算，但目前情況是開戶單位使用現金結算極
為隨意，一些企業，尤其是承包企業和鄉鎮企業及個體私營企業，攜帶鉅款外出結
算的現象十分普遍，金額少則幾萬多則幾十萬，甚至上百萬，但很不安全，時常發
生被偷盜、被搶劫案件。
2、企業坐支現金普遍
據調查，凡有現金收入的單位，均有坐支現象發生，特別是一些效益差的企業想盡
辦法坐支現金以逃避銀行信貸債務，這種不正常的現象為現金體外循環提供了滋生
的土壤，大量現金在銀行體外循環，使貨幣回籠受阻，貨幣投放量得不到有效控制，
增加了宏觀調控困難，嚴重干擾了國家正常的經濟秩序。
3、白條抵庫嚴重
白條抵庫可謂家常便飯，這些白條多為領導臨時應酬，內部職工和推銷員等出差或
辦其他事而借款。不僅借款時間長，而且有些款額高，筆數也很多。有些出納利用
時間差將庫存現金挪作他用，而用白條抵充，有時甚至不能收回外借現金，從而給
企業、國家造成損失。
4、無庫存現金限額
按規定，開戶銀行原則上以開戶單位三至五天日常零星開支所需核定起庫存現金限
額，一年核一次，開戶單位如在幾家銀行同時開戶，應以一家開戶行核定的限額為
準。可現在所謂限額核定名存實完。在多頭開戶情況下，企業不願主動執行規定，
而銀行也不去過問，開戶單位多頭開戶，多頭提現，庫存現金遠遠超過限額，對於
多出的部分從不主動，及時地交送銀行。企業內部也不對庫存現金進行定期或不定
期盤點。目前，開戶單位庫存現金超過限額的少則幾倍，多則幾十倍，甚至有的現
金庫存多達幾十萬。
5、私設“小金庫”，公款私存
儲蓄存款有“隨存隨取，款額不限，靈活方便”的優勢。因此，部分單位為保證不合
理地支付現金，便將公款以個人名義私自存入儲蓄所，而銀行睜一隻眼閉一隻眼。
6、開戶單位間公開拆借現金
近兩年來，企業之間相互拖欠日趨嚴重，加上一些中小企業得不到及時的貸款支持，引發了企業間高息拆借資金行為，從而逃避了銀行現金管理監督，一些股份制企業，用募集股本得來的現金在集團內部或外協單位之間進行拆借，相互間訂個協議即成。利息自定，根本不用通過銀行。
7、大額支現放任化
銀行為了保住客戶則服從他的需要，不對大額提現進行審查和控制，而採取放任的
辦法。一些信用卡銀行為了保住原用卡戶而為卡戶提現大開方便之門，使大量現金
藉此渠道大量流入社會，利用信用卡提現程度一天天擴大，這與“減少現金使用，擴大轉賬結算”使用信用結算的宗旨背道而馳。
二、解決企業庫存現金管理問題的對策和建議
1、完善法律法規，儘快修改《現金管理暫行條例》
（1）適當放寬現金使用範圍，如因採購地點不固定、交通不便利、生產或者市場急需、搶險救災以及其他特殊情況和必須使用現金的允許使用現金。
（2）調整增加結算起點金額，建立與通脹率掛鉤的現金結算起點的調整機制，實行彈性結算起點金額制，或實行固定結算起點金額制，如可將原結算起點1000元放寬
到5000—10000元。
（3）進一步明確中央銀行、商業銀行和非銀行金融機構在現金管理中的地位和職能，對開戶銀行以放鬆現金管理為優惠條件吸引開戶單位，由當地人民銀行查處，視情節輕重給予經濟處罰，並追究所在單位行政領導責任。
（4）建議在“法律責任”一章中，增加“單位用信用卡套取......
現金管理的重要性
現金管理重要性空前凸顯
綜觀本輪危機，從美國雷曼兄弟的轟然倒塌，到國內眾多外貿企業的悄然破產，資金鍊斷裂都在其間扮演著奪命殺手的角色。正因為如此，"現金為王"已被越來越多的企業視為安度危機的不二法門。在試圖留存更多資金的同時，企業開始考慮如何提高這些流動資金的使用效率，在保證流動性的同時實現增值保值--現金管理業務因此受到了前所未有的關注。
所謂現金管理業務通常是指銀行利用自身的網絡系統，將傳統的結算業務、投融資業務、賬戶管理等系列金融產品和服務加以組合，為不同類型客戶設計滿足其個性化需求的綜合解決方案。簡單說來，就是由銀行及專業機構幫助企業控制和整合現金，瞭解其在全球範圍內的頭寸，從而提高其流動資金使用效率。
這一業務是在1999年由花旗銀行率先引入中國的，期間雖有長足增長，但始終沒能拷貝其在歐美銀行中作為支柱型中間業務之一的地位。如今，情形正在發生變化。沈漢良認為，中國企業開始重視現金管理與其發展週期有關。一方面，企業由小到大，對現金管理的需求日益複雜。從只經營本地業務、只擁有單一賬範的單細胞企業發展到一個在多地區運營、擁有多家子公司及多個賬戶的集團公司，其間涉及的現金管理複雜程度和風險控制難度往往超出企業自身精力或能力所及。另一方面，過去幾年中國企業經歷的是快速擴張期，源源不斷的新訂單使得企業全無流動資金短缺之虞。如今伴隨金融危機的深化，市場環境江河日下，特別是外向型企業海外需求驟減，資金緊張的問題開始浮現，很多企業在這樣的背景下開始重視現金管理。
淺談《現金管理暫行條例》 有沒有存在的必要性
我覺得《現金管理條例存在是必要的。雖然存在一些問題。
一、目前現金管理存在的主要問題
1、隨意使用現金，現金交易頻繁
根據《現金管理暫行條例》規定，除發放工資、獎金、收購單位向個人收購農副產
品，支付個人勞動報酬和各種勞保、福利等零星支付可使用現金外，開戶單位之間
的經濟往來，必須通過銀行進行轉賬結算，但目前情況是開戶單位使用現金結算極
為隨意，一些企業，尤其是承包企業和鄉鎮企業及個體私營企業，攜帶鉅款外出結
算的現象十分普遍，金額少則幾萬多則幾十萬，甚至上百萬，但很不安全，時常發
生被偷盜、被搶劫案件。
2、企業坐支現金普遍
據調查，凡有現金收入的單位，均有坐支現象發生，特別是一些效益差的企業想盡
辦法坐支現金以逃避銀行信貸債務，這種不正常的現象為現金體外循環提供了滋生
的土壤，大量現金在銀行體外循環，使貨幣回籠受阻，貨幣投放量得不到有效控制，
增加了宏觀調控困難，嚴重干擾了國家正常的經濟秩序。
3、白條抵庫嚴重
白條抵庫可謂家常便飯，這些白條多為領導臨時應酬，內部職工和推銷員等出差或
辦其他事而借款。不僅借款時間長，而且有些款額高，筆數也很多。有些出納利用
時間差將庫存現金挪作他用，而用白條抵充，有時甚至不能收回外借現金，從而給
企業、國家造成損失。
4、無庫存現金限額
按規定，開戶銀行原則上以開戶單位三至五天日常零星開支所需核定起庫存現金限
額，一年核一次，開戶單位如在幾家銀行同時開戶，應以一家開戶行核定的限額為
準。可現在所謂限額核定名存實完。在多頭開戶情況下，企業不願主動執行規定，
而銀行也不去過問，開戶單位多頭開戶，多頭提現，庫存現金遠遠超過限額，對於
多出的部分從不主動，及時地交送銀行。企業內部也不對庫存現金進行定期或不定
期盤點。目前，開戶單位庫存現金超過限額的少則幾倍，多則幾十倍，甚至有的現
金庫存多達幾十萬。
5、私設“小金庫”，公款私存
儲蓄存款有“隨存隨取，款額不限，靈活方便”的優勢。因此，部分單位為保證不合
理地支付現金，便將公款以個人名義私自存入儲蓄所，而銀行睜一隻眼閉一隻眼。
6、開戶單位間公開拆借現金
近兩年來，企業之間相互拖欠日趨嚴重，加上一些中小企業得不到及時的貸款支持，引發了企業間高息拆借資金行為，從而逃避了銀行現金管理監督，一些股份制企業，用募集股本得來的現金在集團內部或外協單位之間進行拆借，相互間訂個協議即成。利息自定，根本不用通過銀行。
7、大額支現放任化
銀行為了保住客戶則服從他的需要，不對大額提現進行審查和控制，而採取放任的
辦法。一些信用卡銀行為了保住原用卡戶而為卡戶提現大開方便之門，使大量現金
藉此渠道大量流入社會，利用信用卡提現程度一天天擴大，這與“減少現金使用，擴大轉賬結算”使用信用結算的宗旨背道而馳。
二、解決企業庫存現金管理問題的對策和建議
1、完善法律法規，儘快修改《現金管理暫行條例》
（1）適當放寬現金使用範圍，如因採購地點不固定、交通不便利、生產或者市場急需、搶險救災以及其他特殊情況和必須使用現金的允許使用現金。
（2）調整增加結算起點金額，建立與通脹率掛鉤的現金結算起點的調整機制，實行彈性結算起點金額制，或實行固定結算起點金額制，如可將原結算起點1000元放寬
到5000—10000元。
（3）進一步明確中央銀行、商業銀行和非銀行金融機構在現金管理中的地位和職能，對開戶銀行以放鬆現金管理為優惠條件吸引開戶單位，由當地人民銀行查處，視情節輕重給予經濟處罰，並追究所在單位行政領導責任。
（4）建議在“法律責任”一章中，增加“單位用信用卡套取......
企業加強資金管理的重要意義
我來試述：1、企業加強資金管理有利於防止企業人員腐敗形象，可以有效地杜絕企業內部滋生的各種貪腐形象。對企業的內部穩定起到了一定作用。2、企業加強資金管理，提高效率，增加資金的運用率。對企業的資金運轉，資金利用起到積極有效的作用。3、企業加強資金管理，有利於整合資源，能夠把企業中的一些閒致，閒散的資源整理出來，方便於實際運用。總之，企業加強資金管理有利於打擊滋生腐敗，整合資源，充分發揮資金現金流優勢，提高資金流動性減少壞帳等方面起到了更加好的作用。
如何理解貨幣資金管理的重要性
貨幣資金是企業進行生產??經營等一系列經濟活動中最基本的要素,資金管理貫穿於企業整個生產經營的始末,具有舉足輕重的作用,資金管理是財務管理的集中表現??只有抓住資金管理這個中心,採取行之有效的管理和控制措施,疏通資金流轉環節,才能提高企業經濟效益??因此,加強資金的管理及控制具有十分重要的意義??
1.企業供產銷環節,是生產經營的主要環節,也是資金運動的主要環節??管住資金,可以管住企業的大部分經營活動??因此,必須對全部資金和處於各週轉環節的流動資金進行經常性 分析 ,及時掌握資金的使用情況,保持企業財務上的流動性,維持企業的償債能力??
2.加強資金管理和控制,能有效地防止舞弊??因為在企業的所有資產中,資金的挪用是引起各種貪汙犯罪的主要原因之一??加強資金管理,要求企業制定嚴格的內部控制制度,保證資金的收入??支出合法合理,從而有效地防止舞弊的發生??
3.加強資金管理和控制,可以更有效地使用資金,提高資金使用效益??
企業加強現金(庫存現金)管理的意義?
庫存現金的管理師中小企業保持資金流動性中最重要的部分。
資金的流動性的作用是保證中小型企業可持續發展的決定性因素，如果出現資金斷流中小型企業將面臨極大程度的企業倒閉危險。
再看李嘉誠先生對企業管理者的忠告：
1. 保持企業資金的流動性
2. 保持企業的持續盈利
加強資金管理的意義也正在於此。
流動資金的重要性及意義
流動資金的重要性在於每一次週轉可以產生營業收入及創造利潤，因而流動資金的週轉是為企業盈餘的直接創造者。以下為舉例分析：企業投入成本$10，透過營業行為收回現金$12，扣除成本$10外，尚有盈餘$2。因之流動資金每一週轉，即可創造盈利$2。有周轉就有盈利機會。因此可以說，流動資金每一次週轉即直接創造了企業的盈餘。 ①加強流動資金管理，可以加速流動資金週轉，減少流動資金佔用，促進企業生產經營的發展。②加強流動資金管理，有利於促進企業加強經濟核算，提高生產經營管理水平。
企業資金管理的背景和意義
企業的資金管理貫穿於企業管理的各個環節，在企業管理中具有核心職能。資金是企業賴以生存的重要因素，如何管理好企業的資金伐企業司庫們應盡的職責。 何謂企業的資金管理？概括的講，司庫的主要職責就是利用先進的管理制度和方法以及相應的IT手段，結合金融市場上的產品，進行最優化的財務結構，降低企業財務成本，並且在風險可控的基礎上提高整體的資金收益。 概念，看似簡單，但是由於每個企業所處的行業環境不同、自身的組織架構、經營狀況不同，因而導致每個企業對於資金管理的需求和關注點各有不同，因此實際操作起來不能簡單地一概而論。 我們接下來就來看看幾種比較常見的企業，他們在資金管理方面可能會遇到的實際需求。
企業生財有道，還需理財有方，用財得當。財務從過去的事後記帳核算類型，轉型為經營活動的全過程的財務理財管理。為了適合市場經濟和企業發展的需要，進一步加強對公司系統內資金使用的監督和管理，加速資金週轉，提高資金利潤率，保證資金安全,降低企業的成本,提高企業的經濟效益.因此要實行對企業的資金管理．企業的資金管理貫穿於企業管理的各個環節，要各部門配合才行．－－－由花錢部門和賺錢部門分別做資金支出和收入的初步預算，財務部綜合整理出財務的資金預算計劃，並嚴格按計劃控制資金流量及成本計劃的支出，做到事先預算，事中控制，事後核算，考核評估，分析，總結。才能提高整體的資金收益。
貨幣資金管理的重要性有哪些
貨幣資金是單位正常運轉所必需的資產和流動性最強的資產，同時還具有資產所共有的能為企事業單位帶來預期收益的屬性，貨幣資金管理的重要性不言而喻。如何在日益複雜的環境中提高貨幣資金管理水平成為越來越多企事業單位，特別是大型企事業單位所面臨的問題。本人認為提高資金管理水平應圍繞資金安全、資金監控和提高資金使用效率三個目標展開。可以採取合理崗位分工、嚴格執行不相容職務分離制度、強化貨幣資金的保管和盤點核對制度等措施防範資金風險。
財務管理的意義
財務管理的意義
一、財務管理迫求的不是帳面利潤的最大化，而是企業價值的最大化。
財務管理是從資金角度進行管理，它強調的是在資金良性循環的條件下資金的增值。人們評價企業經營的好壞也越來越多地從企業資金運轉狀況來考慮。高額的帳面利潤可能掩蓋了企業資金週轉下靈的實情。例如，大量逾期應收帳款的存在，一方面導致成為壞帳的風險，一方面又使企業帳面利潤可觀，但並無資金可用，投資者分不到紅利，債權人到期收不回本息。又如，追求眼前利潤則易於產生短期行為，使企業戰略決策缺乏前瞻性，盲目生產、盲目投資，造成產品積壓，雖帳上表現為可觀的流動資產，但投資得不到回收，影響企業的持續經營。所以說，企業財務管理的目標不是帳面利潤的最大化，而是企業價值的最大化，是企業能夠實現長期穩定的利潤，並且能同時帶來現金淨流量。
二、財務管理不能簡單地強調降低成本、費用和支出。
成本管理是財務管理的工作重點之一，傳統意義上的成本管理即為節約成本，減少支出。不錯，降低成本必然能增加利潤，但成本增加並不意味著利潤一定減少。市場經濟強調的是市場，在市場機制的調控下，物價有變動，產品升級換代週期縮短，這一切使得不同時期的產品成本具有很多不可比因素。如果只簡單強調降低成本而使企業生產技術固步不前，產品質量得不到保障，因缺乏競爭力而與市場失之交臂，從戰略上動搖企業的生存基礎。因此，財務意義上的成本管理是成本效益管理，是要節約那些效率不高的成本，控制那些管理不善的費用，減少那些不必要的支出。而對那些能夠給企業帶來結構升級，提高產品質量，市場競爭力和經濟效益還有那些雖然眼前增加了負擔但從長遠看能使企業持續經營和蓬勃發展的費用支出，則必須給予保證。
三、以財務管理為中心不是要忽視和否定企業其他管理工作的作用。
以財務管理為中心所強調的是財務管理的中心地位，而決不是要忽視和否定企業的其他管理工作的唬用。企業為實現其生存、發展和盈利的目的而實施各種各樣的管理，財務管理是其中的一項。只是由於社會經濟發展的要求及財務管理本身的特點——它以價值管理的觀念指導各項管理工作的深入開展，並且對各項管理工作的過程和最終結果進行全面綜合的反映，這才決定了它在各項管理工作中的中心地位。但財務計劃指標的完成、財務管理目標及至企業目標的實現仍然依賴於企業各項具體管理工作的配套如生產管理、質量管理、技術管理等等。企業的其他管理工作和財務管理之間不是相互獨立和分離的，而應是相互滲透的，是以財務管理的思想來指導和實現企業經營的總目標。離開了其他管理工作的協調配套，財務管理是空中樓閣；沒有財務管理的指導，其他管理工作是盲目的。
四、財務管理不單是財務部門的事。
企業管理以財務管理為中心，應注意做好以下工作：
（一）建立健全以財務管理為核心的管理體系。企業的各項管理（如生產管理、質量管理等）都要服務和服從於經營需要，有利於改善和提高工作效率及經濟效益，不能搞形式主義，更不能各自為政。它們之間應以財務管理為核心，相互配套，相互補充。相互協調和相互銜接，單項管理制度或方法的改變要統籌考慮其對整個管理體系的影響。
（二）建立健全會計信息和統計信息相結合的電算化管理。通過迅速。高效的電算化管理，將企業產情況與財務情況及時客觀地反映出來，井深入分析，尋找經營管理中的薄弱環節，提出措施，堵塞漏洞，提高效益。
（三）各項決策包括籌資決策、投資決策、經營決策等要在保證企業持續經營和發展的基礎上進行。企業對其發展目標，要量力而行，平衡好眼前利益與長遠利益的關係，充分考慮各種影響因素，運用科學方法......