多收貨款的賬務處理?
多收客戶貨款如何做會計分錄
1、收回貨款時借：現金（或銀行存款）1000貸：應收賬款 914貸：其他應付款--多收款 862、退回多收款時借：其他應付款--多收款 86貸：現金（或銀行存款）86 查看原帖>>
希望採納
多收客戶貨款怎麼進行賬務處理。 30分
多收客戶貨款：
禒以將應收帳款轉成應付帳款，退給客戶有，或仍然放在應收帳款的貸方不做任何調整，下次該客戶拿貨的時候可以少交貨款。
做調整的分錄如下：
借：應收帳-甲客戶
貸：應付帳款-甲客戶
多收的貨款不用退回客戶應怎樣進行賬務處理
借：銀行存款 全額
貸：應收賬款 全額
在應收賬款中掛著就行了，月末這家應收賬款有貸方餘額3.5萬元，顯示為客戶多付的款
這樣最簡單了，等再銷他貨物時自認衝應收賬款
也可以這樣
借：銀行存款 全額
貸：應收賬款 全額-3.5萬
其他應付款 3.5萬
等下次銷售假如5萬元，收貨款時
借：銀行存款 1.5萬
其他應付款 3.5萬
貸：應收賬款 5萬
請問收到貨款的會計分錄怎麼做？
分錄錯了，應該是 借：銀行存款，貸：應收賬款 賣出的時,借：應收賬款 貸：主營業務收入、應交稅費收到貨款，已經開票的業務:借:銀行存款 貸應收賬款 收到貨款，沒有開票的業務:借:銀行存款 貸預收賬款
關於多收貨款，如何做賬
你可以把5元先做“其他應付款--**”科目中，再用**的名義用領款單領出。
收多對方打來的貨款怎麼賬務處理？
如果對方要，計入預收賬款；
如果對方不要，計入營業外收入
多收的貨款該怎麼入賬
你可以把5元先做“其他應付款--**”科目中，再用**的名義用領款單領出。
客戶多給了貨款賬務怎麼處理
多給的應退回給客戶，或者當預收款項下次再少收相應金額
會計分錄有兩種，如下所示：
第一種
收到時：
借：銀行存款/現金
貸：應收賬款 (實際應收的金額）
其他應付款-X公司 （應退回部分）
退回時：
借：其他應付款-X公司 （應退回部分）
貸：銀行存款/現金 （應退回部分）
第二種：
借：銀行存款/現金 （收到多少記多少）
貸：應收賬款 （收到多少記多少）
新會計制度規定不設置預收賬款科目
那麼多收當預收的部分就記到應收賬款的貸方
用這種方法的時候你會發現你實際應收的沒計提這麼多，應收賬款明細賬裡就呈現貸方餘額了
希望能幫助到您，謝謝
多收客戶的貨款怎麼做賬
我熟哦,不好看啊,但願我的對有｀｀
多收的貨款就做到應收賬款,現在退給客戶,賬務處理怎麼做？
直接做相反分錄衝回即可：
借：應收帳款 6900
貸：銀行存款 6900
當然，一般實務在計帳時，最好用紅字衝回，也就是借貸不變，用負數衝：借：銀行存款 -6900
貸：應收帳款 -6900
這樣做是為了以後查帳時，一眼明瞭這筆帳是因為多收了貨款而退回的。