公司備用金是什麼?
備用金到底是什麼？是怎麼定義的？
備用金來源：
1.銀行提取：銀行提取的備用金是有金額限制的。
2.主營業務收入或其他業務收入：對方支付現金給公司。
3.個人借款：股東或者老闆個人拿出現金“借給”公司----這種情況比較少，或者說也不算合法。
針對以上情況：
1.銀行的備用金都是有單子的，不多解釋。
2.公司收取了現金，也是要給對方開具現金收據的。---財務出納填寫
3.公司收取了現金，也是要給對方開具現金收據的。---財務出納填寫
其他人員（包括財務人員）或者部門向出納“拿”現金：
一般來說都是打借條，該借條還得是看金額的多寡，分級審批。
企業內部的備用金，屬於哪個科目，相關的分錄是什麼
領取備用金：借：其他應收款 駭 貸：現金報銷：借：管理費用 貸：其他應收款（現金）還一種好像叫定額製備用金，報銷時：借：管理費用 貸：現金（不貸記其他應收款）
企業的備用金有什麼會計科目
1. 老闆給你時:
借:現金
貸:其他應付款-備用金(老闆)
2. 老闆從你那拿回一些現金時:
借:其他應付款-備用金(老闆)
貸:現金
3. 平常報銷給別人時:像付電話費,付工資,付吃飯的就:
借:管理費用(或銷售費用)--電恭費,工資,餐費
貸:現金
備註:
老闆哪天要是說,我給你多少錢,你還有多少時,你就算下:現金支出總和多少,和其他應付款-備用金(老闆)總和,相減就知道了.
備用金怎麼處理
從你描述看，你們公司的現金需要量還是很大的，可以和管理層或總經理及業務部門商量下，看每個月各個部門或崗位的現金需要量到底多少，然後公司制定一個制度，相應崗位的定一個標準，超過這個標準，必須報銷後才能再借現金，起初可以金額大些，紶要嚴格執行。
比如：甲崗位業務員：日常核定3萬元，則以後備用金限額就是3萬，錢花完了直接拿票報銷，報銷款業務員拿走繼續滾動使用，這樣關於借款這塊，最大甲也就是3萬元。
要是任意借款，月底報銷，業務集中不說，還容易對不上賬；另外，一個人可能積累很大的借款，造成財務風險很大。業務員跑了，財務也有一定責任。
借款是通過現金支票借走吧，我們公司也有過這種情況，一般不多
企業為什麼設置備用金賬戶?對企業有什麼好處?
企業設置了備用金賬戶，從管理上講，備用金是應急的，不設立備用金，只能到用錢時再報銷或者坐支現金，報銷的過程很浪費時間，坐支更是不被允許，所以設立個備用金額度，需要時就先用著，之後再報銷補充，方便快捷。這種情況，只有在建立、增加或者削減備用金額度時，才使用“備用金”科目。平時用的時候，借：費用 貸：銀存。
關於企業備用金的問題
1.備用金，指企業日常開支的零星支出，例如平時辦公室日常紶購的文具啊，職員出差的產生的車費、餐費、住宿費，採購員預支的少額採購金額或者其他費用。職工的獎金屬於工資，正常的來要交個人所得稅，不屬於備用金，印刷費可以歸入備用金出行，也可以不歸入也行。
會計分錄：支出時：借：其他應收款-備用金-某某 貸：現金
反納時：借：現金（若現金有剩餘的話）
管理費用/銷售費用等
貸：其他應收款-某某
2.實際的限額看每間企業的內部規定。但多數不超過10000元。
3.在提取應付職工薪酬的時候，如果你是發現金的話：
借：庫存現金
貸：銀行存款
支出時：
借：應付職工薪酬
貸：現金
不是說範是現金支出的都是備用金，你只要記住是企業日常的零星支出，職工要出差時預支的費用等就可以了！
什麼是單位銀行卡備用金啊？
單位銀行卡是不能取罰的.
備用金每週最多支取5000元,每月最多支取20000元.這個是單位財務人員保管.
誰能告訴我備用金的相關流程？
借用備用金時，先到財務部禒取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式三聯，借款人按規定的格式內容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經主管經理簽字同意，再由財務負責人簽字批准後，方可到財務部辦事處辦理借款手續。財務人員審核簽字後的“借款單”各項內容是否正確和完整，經審核無誤後才能辦理付款手續。
借款人員完成業務後應在規定日期內到財務部辦事處索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定內容，並經主管經理審批後，再將“報銷單”返回財務部辦事處，財務人員根據財務制度規定認真審核，審核無誤後，辦理報銷手續。
公司備用金問題
需要打借條
老闆丁裡的錢最後需要走賬，記賬就要有憑證，你先打借條，待拿到發票後，交給老闆報賬，索回借條。
企業備用金如何申請，有什麼規定麼
備用金是指企業撥給各所屬部門或報賬單位收購商品，開支費用和銷貨找零用的款項以及其他業務上必需的週轉資金。備用金的需要量，也要經過銀行核准，包括在庫存現金的限額之內。在使用上也要執行現金管理的有關規定。備用金具有指定的用途，必須單獨核算，單獨管理。 備用金的管理有定額管理和非定額管理兩種辦法。 （一）定額管理 定額管理是指按用款部門的實際需要，核定備用金定額，並按定額撥付現金的管理辦法。用款部門按規定的開支範圍支用備用金後，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數付給現金，使備用金仍與定額保持一致。一般對用於費用開支的小額備用金，實行定額管理的辦法；對用於銷售找零用的備用金，按營業櫃組核定定額，並撥給現金。各櫃組可從銷貨款中經常保留核定的找零款，不存在支出和報銷的問題。 （二）非定額管理 非定額管理是指用款部門根據實際需要向財會部門領款的管理辦法。在憑有關支出憑證向財會部門報銷時，作為減少備用金處理，直到用完為止。如需補充備用金，再另行辦理撥款和領款手續。對用於收購農副產品的備用金，在集中收購旺季時一般採用非定額管理的辦法，在淡季零星收購時則採用定額管理的辦法，實行交貨補款。 總而言之，無論實行哪種管理辦法，都要建立健全備用金的領用、保管和報銷等手續制度，並指定專人負責經管備用金。經管人員發生變動時，必須辦理交接手續，以明確經濟責任。 備用金的核算，可在“其他應收款”賬戶內核算，也可單獨設置“備用金”賬戶。它屬於資產類賬戶，借方登記增加數，貸方登記減少數，餘額表示庫存的備用金數額，並按照領用單位或個人設明細分類賬戶核算。 例：某商業企業的儲運部門發生與備用金有關的經濟業務如下： （1）按定額管理核算： 借：其他應收款——備用金——儲運部門 500 貸：現金 500 （2）按非定額管理核算： 借：其他應收款——備用金——儲運部門 500 貸：現金 500 2.儲運部門報銷運費250元。 （1）按定額管理核算： 借：經營費用——運費 250 貸：現金 250 （2）按非定額管理核算： 借：經營費用——運費 250 貸：其他應收款——備用金——儲運部門 250 3.儲運部門將備用金的餘額交回財會部門。 （1）按定額管理核算： 借：現金 500 貸：其他應收款——備用金——儲運部門 500 （2）按非定額管理核算： 借：現金 250 貸：其他應收款——備用金——儲運部門 250