誤餐怎麼做分錄?
關於誤餐費的會計分錄
關於誤餐費的會計分錄
借：管理費用 -職工福利費 貸；現金
報銷誤餐費計入什麼科目
一般入管理費用或銷售費用的差旅費，也可以單設誤餐費子目。
交通誤餐補助如何做會計分錄
只要是補助，比如：車補，餐補，通信費補助，還有其他補助啦。。一般歸集到職工福利費，所以會計上：
如果你們公司採用“新會計準則”，那麼：
借：應付職工薪酬-福利費 XX
貸：庫存現金（銀行存款） XX
如果你們公司不是新叮則，那麼：
借：應付福利費 XX
貸：庫存現金（銀行存款） XX
行政單位加班誤餐費怎樣做帳
這誤餐補貼不徵收個人所得稅，是指職工真正因外出業務影響吃飯、休息而給予的補貼，是偶然性、臨時性的，如果是人人有份、固定性、經常性的，都不屬於免徵個人所得稅的範圍，為什麼這麼定呢，是為了避免一些單位亂髮錢想不交個人所得稅。
所以呢，你最好先核實這“誤餐補貼”的真實內容，如果是真正的誤餐補貼，那就這麼處理
借：管理費用－誤餐補貼
貸：銀行存款（現金）
如果不是真正誤餐補貼，那就這麼處理
借：應付工資－誤餐補貼
貸：銀行存款（現金）
PS：如果金額很大，一般都不是真正的誤餐補貼的，稅務檢查的時候會很注意這一內容，如實作為工資核算並扣繳個人所得稅比較妥當，省得以後麻煩。
管理人員在內市辦事的市內交通費和誤餐費如何編制分錄
這個其實沒有什麼嚴格的限制吧
根據自己單位的情況自主弄吧
保持一致性就可以
請問．現金髮放的誤餐費，自制的憑證要交個稅嗎，怎麼寫分錄
不管是現金還是銀行存款發放，都屬於職工當月的補貼性收入，所以應該繳納個人所得稅，在發放之前，先做計提
借 管理費用等
貸 應付職工薪酬
發放工資的時候，將發放誤餐費一起處理
借 應付職工薪酬
貸 應交稅金-個人所得稅
貸 銀行存款
貸 現金
個人所得稅要將工資和誤餐費合併後作為基數計算。
另外，如果想避稅，建議以費用報銷形式。領取誤餐費，要求職工提供發票，如超市購物發票、餐飲發票等，然後做
借 管理費用等
貸 現金
這樣做就不用繳納個人所得稅了。
稅務局關於誤餐費及差旅費的允許扣除辦法
1、《企業所得稅稅前扣除辦法》第五十二條規定，納稅人發生的與其經營活動有關的合理的差旅費，主管稅務機關要求提供證明資料的，應能夠提供證明其真實性的合法憑證，否則，不得在稅前扣除。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。這邏輯關係混亂、真實性不能保證的車票不得作為差旅費在稅前扣除；2、公司直接發放給員工的出差釘助費、午餐費，本身沒有以發票報賬，不能提供證明有關支出確屬已經實際發生的適當憑據，不能作為差旅費處理。企業應根據《企業所得稅稅前扣除辦法》第十七條的規定，將此種出差補助作為工資薪金支出，按照工資薪金的扣除標準進行計算，超過限額的應作納稅調整，而不能在差旅費中直接列支。
誤餐補貼如何發放，需要發票嗎求解
《財政部國家稅務總局關於誤餐補助範圍確定問題的通知》(財稅字[1995]82號)規定“國稅發[1994]89號文件規定不徵稅的誤餐補助，是指按財政部門規定，個人因公在城區、郊區工作，不能在工作單位或返回就餐，確實需要在外就餐的，根據實際誤餐頓數，按規定的標準領取的誤餐費。一些單位以誤餐補助名義發給職工的補貼、津貼，應當併入當月工資、薪金所得計徵個人所得稅。”
所以，領取午餐補助是否需要發票要看你們當地稅務機關的規定。
餐費走多了，如何衝回，如何做會計分錄， 5分
請把，之前衝多了的會計分錄寫一下，不然幫不了。
如果不是餐費，借要記入的科目，貸原來用的費用科目調整應該就可以。
學校工會公共體育場館開放值班誤餐費的會計分錄？謝謝！
屬於福利費
新會計準則下，福利費的處理方法如下：
新會計準則下，將“應付福利費”科目取消，按工資總額的14%提取福利費取消。
以管理部門為例，當月發生福利費500元，現金支付，會計分錄為：
1： 實報實銷方式下福利費的處理方法。
借：管理費用-福利費 500
貸：現金 500
2： 以工資方式對福利費的列支。
借：應付職工新酬-應付福利費 500
貸：現金 500
借：管理費用-福利費 500
貸：應付職工新酬-應付福利費 500
3： 以工資方式對福利費的列支。
借：管理費用-福利費 500
貸：應付職工新酬-應付福利費 500
借：應付職工新酬-應付福利費 500
貸：現金 500