共用一張發票怎樣入賬?
一張發票分兩次付款，如何做賬
對方把12萬元合同款開成一張發票給了我公司，
借 相關費用
貸 應付帳款
我公司要分兩次付款，第一次12000元已付
借 應付帳款
貸 銀行存款（現金/匯票等）
，第二次驗收合格2011年再付款，同上，應付就衝完了
關於共用一張發票的問題
這個問題我公司也碰到過，處理的方法有兩個
1.A公司開發票，A公司取得電費發票後全額入帳並抵扣增值稅，然後根據B公司實際分擔的電費開具增值稅專用發票，這樣B公司可以抵扣增值稅。即為轉售電業務。注意A公司開發票給B公司的稅率為17％。
2.A公司開收據（這個方法不同的省份國稅局的認定不一樣！！！！就現在來說浙江省可以，安徽、江蘇省不行，其他的省份不知道:P）A公司取得電費發票後全額入帳並抵扣增值稅，然後根據B公司應該承擔的部分開由國稅或地稅監製的正式收據給B公司，B公司以收據和原來開給A的發票複印件、電費分攤依據入帳，並可以稅前列支。但是不能抵扣稅金。
2張增值稅發票共用一張清單,可是隻認證了一張發票,如何做賬?
這個月你可以把你沒有認證的那張發票暫估入帳，下個月認證後，再衝暫估重新入帳。至於銷售清單，這個月入帳時憑證可做成1/2（暫估入庫的那張）和2/2（本月認證的那張）的形式，共用那份銷售清單就可了。或者你乾脆不用他們的銷售清單，用你們自己單位的入庫單入帳也行。
本月增值稅發票多開了一張，怎麼做賬
有兩種處理方法:
1、如果還在開票的當月，可以將己開的任何一張增值稅發票作廢(注意，作廢時應將所有聯次全部收回備查，並在開票系統中進行作廢操作)。
這時應作與開具發票時相同的分錄，只不過用紅字金額記賬。
2、如果不符合作廢條件時，只能按實際開出的發票據實制證入賬。
提醒:已開發票只能在開具的次月才能進行開具紅字增值稅發票的操作，不是隨時都能進行的。
多張發票可以做一張憑證嗎
如果是同一經濟內容的發票，可以做一張記賬憑證；如果經濟內容不同，不能做成一張記賬憑證。
在某公司買的材料用另一個公司的發票做賬可不可以
這個有明顯的漏洞，因為你的錢最終要付給A公司吧，收款人和出票人不一致，如果稅務機關認真查，肯定會出問題。
這種情況下，還分A公司和B公司幹啥，直接在應收賬款下設個其他，以後這種事就在這裡算了，你要真按A或B設置，相當於直接向人家坦白，我有事，你來查我吧，因為你至少會有一張憑證是原始單據和科目不符。
這個總之問題是很大，建議以後能找稅務局代開的還是稅務代開為好。
或者讓A、B協商，你的款打給B，以後的事讓他們處理。
這個月購買的辦公用品(不是同一天買的),可不可以一次性彙總,填一張記賬憑證,然後後面附帶這幾張發票?
這個月購買的辦公用品(不是同一天買的),可不可以一次性彙總,填一張記賬憑證,然後後面附帶這幾張發票?
這個是完全可以的，同類經濟業務不管發票多少可以彙總編制一張記賬憑證記賬。
是不是所有能開發票的經濟業務都要等到發票到的時候再編制記賬憑證？
是的，編制記賬憑證必須要有對方開具的發票或自制的原始發票。
不管有沒有發票，記賬憑證到月末再編制可不可以？
編制記賬憑證必須有發票或其他自制的原始憑證，記賬憑證可以到月末編制，但為了及時準確的登記賬簿，儘量不要拖到月末再做。
記賬憑證的日期需要與發票日期一致嗎？還是隻要是同一月份就可以？
編制記賬憑證的日期不一定要和原始憑證即發票日期一致。只要記賬憑證的日期不在原始憑證日期之前就可以。
普通發票只有一張要交給會計做賬用嗎?
發票正頁原始憑證，會計入帳必須要的，並且要作為檔案長期保存，如果你是實物保管員，那麼應填制驗收入庫單交財務部門確認蓋章後作為你入保管帳的憑據。 對於資金付岀，如果你是費用經辦人，你應該在上面簽字，你是企業負責人，需作審核簽字。
收到一張增值稅普通發票是第三聯的，可以入賬使用嗎
開 嗎
兩張原始憑證，一張是商品出庫單，一張是增值稅專用發票，如果做兩筆分錄怎麼做？是不是要用兩張記賬且在
根據發票金額
借銀行存款（現金，應收帳款）
貸主營業務收入
貸應交稅費-應繳增值稅-銷項稅
另外那張出庫單做結轉銷貨成本的依據
借主營業務成本
貸庫存商品
具體的成本數據依據庫存商品的實際成本計算。
憑證分別做，各自編號。
供參考。。